Платят ли пенсионеры налог на имущество в 2020 году

Мы расскажем, какие налоги для пенсионеров в 2020 году будут актуальными, кто сможет получить льготы и на каких условиях они будут действовать. Также вы узнаете, что имел в виду Путин, сообщая о “сохранении льгот” и как изменилась процедура возвращения налога на покупку квартиры.

Какие налоги придется платить пенсионерам России в 2020 году?

В 2019 и в последующих годах пенсионеры России обязаны платить следующие налоги:

  1. Транспортный налог (ТН).
  2. На имущество (ФЛ).
  3. Земельный налог.

Платят ли пенсионеры налог на имущество в 2020 году

Ниже мы более подробно опишем эти налоги, а также укажем группы пенсионеров, освобожденных от их уплаты.

Транспортный налог для пенсионеров: последние новости

Важно: размер и форма транспортного налога определяется региональными властями. В некоторых регионах России пенсионеров полностью или частично освобождают от ТН. Такие льготы действуют в Москве, Самаре, Челябинске, СПб, Екатеринбурге и в ряде других населенных населенных пунктов.

Как воспользоваться транспортной льготой для пенсионеров?

Для получения преференций необходимо выполнить следующие действия:

  1. Собрать пенсионное удостоверение, паспорт РФ и документы на машину (ПТС и СТС).
  2. Позвонить в ближайшее отделение налоговой службы и уточнить, какие документы нужны для оформления транспортной льготы (в каждой области свои требования).
  3. Скачать и распечатать бланк для заявления о предоставлении транспортной льготы.

В готовом бланке нужно поставить отметку в третьей колонке (“транспортный налог”), указать ИФНС по месту жительства, информацию из пенсионного свидетельства, данные машины.

Также вам придется прописать свою ИНН и ФИО так, чтобы каждый символ был в отдельной клетке.

Наконец, необходимо уточнить номер телефона, электронный адрес (если есть), месяц и год ожидаемого получения льготы, после чего подчеркнуть надпись “бессрочно”.

Платят ли пенсионеры налог на имущество в 2020 году

Смотреть до конца! — ПАСХА в 2020 году

Последние новости: в некоторых городах России от транспортного налога освобождаются лишь отдельные группы пенсионеров. Например: в Москве ТН не платят следующие категории людей:

  • участники боевых действий;
  • герои РФ;
  • жертвы Чернобыльской катастрофы;
  • инвалиды войны первой и второй групп.

Напомним, существует только 1 способ узнать, какие налоги не надо платить в вашем городе — обратитесь в ближайшее отделение социальной защиты или в офис налоговой службы.

Земельный налог в Москве и России: свежие новости

Статья налогового кодекса 395 освобождает от земельного налога коренные народы России, использующие землю в целях сохранения и развития традиций промыслов и хозяйства. Под эту категорию попадают почти все коренные народы Сибири, Дальнего Востока и Севера.

Также в большинстве регионов России действуют льготы для пенсионеров. Пример: неработающие пенсионеры в Москве платят лишь 50% земельного налога, если размер участка не превышает 1200 квадратных метров. Преференция распространяется лишь на 1 объект. Если у пенсионера несколько владений, он получит скидку лишь на один из них.

В Ростовской области действуют более выгодные условия: пенсионеров полностью освобождают от выплат за владения размером в 6 соток и меньше. Если участок имеет больший размер, от его площади отнимается 6 соток. Оставшаяся часть территории облагается налогом на общих основаниях.

Как отменить земельный налог?

Для получения льготы по земельному налогу необходимо предоставить налоговой инспекции следующие документы:

  1. Паспорт гражданина РФ.
  2. Документ, подтверждающий право владения земельным участком.
  3. Пенсионное удостоверение.
  4. Трудовая книжка.

В отдельных случаях могут потребоваться дополнительные документы. Чтобы узнать их точный список, обратитесь в отделение ИФНС, расположенное в том же месте, что и земельный участок.

Платят ли пенсионеры налог на имущество в 2020 году

Платят ли пенсионеры налог на имущество?

Пенсионеры РФ могут не платить налоги за один из следующих объектов:

  1. Жилой дом.
  2. Гараж или место для парковки авто.
  3. Комната или постройка для профессиональной творческой деятельности.
  4. Квартира или комната.
  5. Хозяйственное строение на садовом участке площадью до 50 квадратных метров.

Важно: эта льгота распространяется лишь на один объект. При наличии нескольких домов, пенсионер может “освободить от налогов” лишь один из них.

Как освободиться от налога на имущество?

Чтобы воспользоваться данной преференцией, необходимо выполнить следующие действия:

  • обратиться в налоговую службу;
  • выбрать объект, который освобождается от налога;
  • составить заявление;
  • предоставить ИНН, пенсионное удостоверение, паспорт.

Важно: если гражданин не уточнит объект, на который должна распространяться льгота, эту работу выполнит государство.

Ограничения в получении льготы на недвижимость

В льготе на недвижимость могут отказать при наличии следующих обстоятельств:

  • объект используется для получения коммерческой прибыли (сдается в аренду, служит мастерской, применяется как склад);
  • стоимость постройки превышает 300 миллионов рублей;
  • пенсионер не является единственным владельцем объекта.

Возврат налога при покупке квартиры

При продажи квартир и другого жилого имущества, пенсионеры оплачивают 13% налог. Но им предоставляется налоговый вычет. Ранее его размер составлял 1 миллион рублей. Эта льгота предоставлялась по следующему принципу:

  • пенсионерка продает квартиру за 2.5 млн рублей;
  • от этой суммы отнимается налоговый вычет (1 млн рублей). В результате остается 1.5 миллиона рублей;
  • с итоговой суммы высчитывают 13% (в данном случае, получается 195 тысяч рублей).

В результате пенсионерка экономила 40% от суммы налога, оплачивая 195 тысяч рублей вместо 325 тысяч. С 2016 года Правительство улучшило условия налогового вычета.

Вместо фиксированной суммы (1 млн рублей) оно возвращало гражданам 30% от суммы налога. В результате при продаже дорогих квартир, граждане РФ получают более крупный вычет.

В некоторых регионах РФ действуют дополнительные программы по возврату налога при покупке квартиры.

Важно: если пенсионер владеет дачей, гаражом или другой нежилой недвижимостью более 5 лет, он может продать ее без выплаты каких-либо налогов.

Как осуществляется возврат налога при покупке квартиры

Чтобы воспользоваться данным послаблением, необходимо подать декларацию в ФСН вместе с документами, подтверждающими стоимость жилья.

Платят ли пенсионеры налог на имущество в 2020 году

Платят ли пенсионеры налоги при наличии работы?

Рабочие пенсионеры обязаны платить налоги со следующих сумм:

  1. Заработная плата.
  2. Все виды дивидендов от ценных бумаг.
  3. Арендная плата от сданного имущества.
  4. Негосударственные пенсии.
  5. Оплаты в рамках авторского заказа.
  6. Гонорары за творческую деятельность.

И многие другие группы доходов на территории РФ.

Путин обещал отменить налоги?

Действующий президент призвал Правительство сохранить вышеописанные льготы до полного завершения пенсионной реформы. Но Владимир Путин не решает, будут ли платить пенсионеры за или иные налоги. Эти указы принимает Пенсионный фонд, Министерства экономики и социальной политики.

Наглядные итоги

В этой таблице отображены налоги, которые приходится платить пенсионерам России:

Название налога Неработающие пенсионеры Работающие пенсионеры
Транспортный налог Платят. В большинстве.субъектов страны предоставляются льготы Платят. В некоторых регионах страны предоставляются льготы
Налог на имущество Освобождены от налога при соблюдении государственных требований Освобождены от налога при соблюдении государственных требований
Земельный налог Освобождены от налога при соблюдении государственных требований Зависит от региона
Налог на доход Освобождены от налога на пенсию, материальную помощь, компенсации Платят

Источник: https://g2020.su/nalogi-dlya-pensionerov-v-2020-godu/

Льготы по налогу на недвижимость для пенсионеров

Льготы по налогу на недвижимость для пенсионеров освобождают их от уплаты налога. Но есть объекты, стоимость которых из налоговой базы не исключается. Что это за объекты, как получить льготу, какими налоговыми преференциями пользуются пенсионеры при покупке или продаже квартиры, а также сохранятся ли льготы после повышения пенсионного возраста? Ответы ищите в нашем материале.

  • Льгота для пенсионеров при уплате налога на недвижимость
  • Дома, квартиры, дачи, гаражи: какая недвижимость пенсионера не облагается налогом на имущество?
  • Дорогостоящая недвижимость: с какого стоимостного предела льгота пенсионеру не положена?
  • У пенсионера несколько объектов недвижимости: как использовать льготу?
  • Как оформить льготу: обязательны ли подтверждающие документы?
  • Существуют ли для пенсионеров налоговые льготы при продаже и при покупке квартиры?
  • Как влияет повышение пенсионного возраста на имущественную льготу?
  • Итоги

Льгота для пенсионеров при уплате налога на недвижимость

Льготы пенсионерам при уплате налога на недвижимость предусмотрены подп. 10 п. 1 ст. 407 НК РФ. По этой норме право на льготу имеют:

  • пенсионеры, получающие пенсии в соответствии с пенсионным законодательством;
  • мужчины в возрасте 60 лет и старше и женщины с 55 лет, которым по законодательству РФ выплачивается пожизненное содержание.

Что понимать под фразой «пенсионное законодательство»? Могут ли на такую льготу претендовать только российские пенсионеры или в число имущественных льготников входят и иностранные граждане, а также лица без гражданства, за которыми признается право на пенсию на тех же основаниях, что и у россиян?

В письме ФНС России от 09.01.2017 № БС-4-21/48@ этот вопрос решен следующим образом. При отсутствии в НК РФ расшифровки термина «пенсионное законодательство» применение льготы по налогу на имущество не зависит от того, по какому основанию назначена пенсия — по законодательству РФ или другого государства.

Таким образом, использовать льготу по налогу на имущество вправе как российские пенсионеры, так и пенсионеры — иностранные граждане, имеющие в собственности недвижимость на территории РФ.

Дома, квартиры, дачи, гаражи: какая недвижимость пенсионера не облагается налогом на имущество?

Виды имущества, по которым пенсионер не обязан уплачивать налог на имущество, перечислены в п. 4 ст. 407 НК РФ.

Наглядно они представлены на рисунке ниже:

Платят ли пенсионеры налог на имущество в 2020 году

Таким образом, законодательством предусмотрены не только льготы на квартиру пенсионерам, но и освобождение от уплаты имущественного налога по другим видам недвижимости.

Чтобы воспользоваться имущественной льготой, пенсионер должен быть собственником имущества.

Дорогостоящая недвижимость: с какого стоимостного предела льгота пенсионеру не положена?

Этот порог составляет 300 миллионов рублей. Недвижимость кадастровой стоимостью выше этого предельного значения под имущественную льготу не подпадает. Пенсионер, владеющий такой недвижимостью, обязан уплачивать налог.

Но это еще не всё — льгот у пенсионера нет, если:

  • принадлежащая ему недвижимость используется в коммерческих целях;
  • ему принадлежит более одного объекта недвижимости: например, два дома, три гаража или пять квартир — льготу можно использовать только в отношении одного объекта по каждому виду недвижимости.

Такие ограничения предусмотрены законодательством для пресечения попыток экономии на имущественном налоге с помощью перевода права собственности на имущество с физлиц, которым не положены льготы, на пенсионеров.

У пенсионера несколько объектов недвижимости: как использовать льготу?

  1. Как на практике определить, по какому имуществу пенсионер не должен уплачивать налог, рассмотрим на примерах.

  2. Пример 1
  3. В октябре 2019 года Богданов Борис Петрович вышел на пенсию, получил пенсионное удостоверение, и ему была назначена пенсия в соответствии с пенсионным законодательством.

В собственности Богданова Б. П. несколько объектов недвижимости:

  • квартира площадью 89 кв. м;
  • жилой дом площадью 122 кв. м;
  • гараж в гаражном кооперативе «Ударник»;
  • садовый домик в СНТ «Вишенка» площадью 18 кв. м.

С момента выхода Богданова Б. П. на заслуженный отдых все вышеперечисленные объекты недвижимости освобождаются от налога на имущество.

Пример 2

Караваева Тамара Николаевна находится на пенсии с 2017 года. В ее собственности находился один объект недвижимости — квартира, в которой она проживает. В сентябре 2019 года (после получения наследства) Караваева Т. Н. приобрела еще одну квартиру и домик в деревне.

Читайте также:  Что входит в коммунальные услуги - полный перечень

Теперь в собственности пенсионерки две квартиры и один жилой дом. Под льготу подпадает только одна квартира и дом в деревне. По второй квартире нужно будет уплачивать налог на имущество, рассчитываемый с учетом вычета.

Чтобы из нескольких объектов выбрать тот, на который нужна льгота, пенсионер должен подать в ИФНС уведомление по форме из приказа ФНС от 13.07.2015 № ММВ-7-11/280@. Если этого не сделать, льготу предоставят по объекту с максимальной суммой налога.

Как оформить льготу: обязательны ли подтверждающие документы?

Источник: https://nalog-nalog.ru/pensii/lgoty-po-nalogu-na-nedvizhimost-dlya-pensionerov/

Новогодний подарок Кремля: С 2020 года пенсионеров задушат налогами

Похоже, российские власти решили, что пенсионной реформы и повышения налогов стране маловато, а вот если их объединить, получится то, что надо. С января 2020 года пенсионеры будут получать от налоговой службы два вида деклараций.

Сначала это будет так называемая «входная», где будет указана информация обо всех имеющихся у пенсионера активах, а также о полагающихся ему налоговых льготах, в том числе и сведения о зарплате и налоге на доходы физических лиц (для работающих пожилых людей).

Вторая декларация будет «краткой», и она может стать источником новых затрат для лиц пожилого возраста, поскольку в ней будут отражаться не только социальные выплаты пенсионерам, но и денежные средства, поступающие из так называемых «дополнительных источников».

В их число налоговики включат финансовую помощь пожилым гражданам от детей и других родственников. А коль скоро это дополнительный доход, то он, естественно, будет облагаться налогом.

Одним из первых об этом «сногсшибательном» намерении налоговиков сообщило 4 ноября дальневосточное новостное агентство PRIMPRESS.

Немногим ранее PRIMPRESS сообщило, что региональные отделения социальной защиты требуют от пожилых людей предоставить оригинал и копию индивидуального номера налогоплательщика (ИНН), а также просят заполнить специальную анкету, в которой присутствуют строки «суммарный заработок всех членов семьи» и «наличие дополнительных доходов». Кроме того, пожилых людей также приглашают в отделения налоговой инспекции для дачи разъяснений об образовании денежных средств на счете.

Таким образом, предположило агентство, стариков в 2020 году лишат социальных выплат и обложат дополнительными налогами, одновременно вменив им умышленное уклонение от их уплаты со всеми вытекающими отсюда последствиями.

Что и говорить, на многих россиян эта информация произвела эффект даже не разорвавшейся бомбы, а разом сдетонировавшего целого минного поля.

Однако следует уточнить, что в качестве источников информации о грядущих нововведениях были указаны некие каналы в Яндекс. Дзен. Эта платформа известна тем, что публиковать там собственный контент может любой желающий, причем многие из ее материалов в отношении достоверности информации не выдерживают никакой критики.

На официальном сайте Федеральной налоговой службы РФ о наличии какой-либо подтверждающей информации именно о таких нововведениях «СП» неизвестно. Зато известно, что с 1 января 2020 года предполагается ввести всеобщее декларирование доходов для пенсионеров, студентов и работающих людей. Только не в России, а в сопредельном Казахстане.

«При вхождении в систему декларирования будет предоставляться так называемая входная декларация «Форма №250», где будет отражаться всё имущество физического лица, его кредиторская, дебиторская задолженность, налично-денежные, банковские счета по состоянию на 31 декабря 2019 года… Далее ежегодное представление формы, это будет «Форма №260». Это краткая декларация, её будут предоставлять студенты, мы так думаем, пенсионеры и люди, которые получают заработную плату без каких-либо движений по имуществу, земле и транспорту. И расширенная декларация — там будут все доходы, в том числе которые были получены при реализации имущества, земли, инвестиционного золота и так далее. То есть будет две декларации: одна короткая и одна расширенная», — заявил, в частности, заместитель председателя Комитета государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан Мади Такиев.

Можно предположить, что блогеры Яндекс. Дзена, желая любой ценой повысить показатели просмотров, сознательно (или поленившись уточнить услышанную где-то информацию) не выпустили из своего контента название государства, породив восходящую волну неточных цитирований.

Но возникает вопрос — а способны ли в принципе российские налоговики реализовать на территории России этот казахстанский сценарий со всеобщим декларированием доходов?

Первый ответ, который приходит на ум — нет, это невозможно. Поскольку в сложившихся условиях это будет равносильно политическому самоубийству России как социального государства. Казалось бы, можно выдохнуть и расслабиться. Если бы не одно НО.

Как социально справедливое государство, полагают многие политики и экономисты, Россия «самоубилась» немногим более года назад. Тогда, в сентябре 2018 года, Владимир Путин подписал закон о людоедской пенсионной реформе, повышающей возраст выхода на пенсию для женщин до 60, а для мужчин — для 65 лет, хотя ранее обещал, что никакого повышения пенсионного возраста в стране не будет, пока он президент.

Об этом, в частности, в очередной раз напомнили россиянам участники одиночного сменяемого пикета, прошедшего 3 ноября в Краснодаре. «Год назад власть совершила политическое самоубийство, идя на повышение пенсионного возраста.

Граждане разочарованы и не доверяют власти… Люди ощущают, что государство отпадает от народа. Такая тенденция может привести к печальным последствиям. Мы хотим добиться отмены принятого год назад „людоедского“ закона», — заявил один из участников этого мероприятия.

Подобные пикеты против пенсионной реформы аналогичного содержания прошли в этот день, кстати, в Вологде, Нижнем Тагиле, Кургане, Томске, Кемерове, Новокузнецке, Екатеринбурге и целом ряде других городов России в рамках «Дня людоеда», проводимого под эгидой движения «Суть времени» 3 числа каждого месяца.

Все последующие шаги государства, предпринятые им в отношении пенсионного обеспечения пожилых россиян, стали прямым продолжением этого мучительного «самоубийства».

И тут дел даже не в том, что вместо горячо обещаемой первыми лицами страны прибавки к пенсии в размере 1 тысячи рублей ежемесячно (!) власть по факту добавила гражданам всего лишь несколько сотен рублей по итогам года.

Их, кстати, уже через несколько месяцев полностью сожрет инфляция и очередное пятипроцентное повышение тарифов ЖКХ, но россияне к этому уже давно привыкли.

Дело в том, что, по всей видимости, российская власть либо абсолютно не отдает себе отчета в последствиях своих решений, либо совершенно сознательно решила пустить все на самотек.

Сначала Пенсионный фонда России (ПФР) отказался включать в страховой пенсионный стаж время службы в армии по призыву и период отпуска по уходу за ребенком до полутора лет, если до этого или сразу после этого человек не состоял в трудовых отношениях. «Чем моложе женщина, тем лучше у нее рождаются дети, — прокомментировал эту «новацию» независимый экономический эксперт, профессор Андрей Гудков. — Предположим, она закончила школу, пошла в вуз, во время учебы вышла замуж, родила, а потом снова вернулась в вуз. А коль скоро по нынешнему положению учеба не считается у нас трудовой деятельностью, то, получается, пардон, фигу ей, а не зачет в пенсионный стаж. Парень сразу же после школьной скамьи попадает в армию, потом из армии он идет в институт, колледж или другое учебное заведение. И остается в итоге без зачета этого срока в страховой стаж. С точки зрения гражданина это вполне можно расценить как элементарное, простите за выражение, кидалово. Между прочим, служба в армии не так давно была не один год, а два. А на флоте так вообще служили три года. По отношению к минимальному стажу, дающему вообще право на страховую пенсию, это одна пятая часть. Двадцать процентов! Будут эти периоды в страховой стаж включать или нет? И это, на самом деле, очень серьезные ухудшения».
Потом глава ПФР Антон Дроздов заявил, что у его ведомства, получающего ежегодные многомиллиардные дотации из сверхпрофицитного из-за высоких нефтяных доходов российского бюджета, нет средств на то, чтобы проиндексировать все еще работающим, несмотря на слабое здоровье, старикам их пенсии.
«Надо понимать, что такое индексация неработающим пенсионерам — это очень маленькая сумма, но она позволяет хотя бы приблизить пенсионный доход к размеру прожиточного минимума. Если же государство не выплачивает эту индексацию, то оно как бы расписывается в том, что не обеспечивает данному пенсионеру возможности выжить. И неважно, работает он или нет», — высказался по этому поводу главный редактор ФОРУМ. мск Анатолий Баранов.

Наконец, рожденный в тяжелейших муках и жестокой подковерной борьбе монетарных властей страны между собой, в итоге помпезно презентованный общественности как панацея ото всех пенсионных бед страны, «гарантированный пенсионный план» (ГПП) оказался попросту нежизнеспособен.

Почему это так, популярно объяснил, например, доцент кафедры фондовых рынков и финансового инжиниринга факультета финансов и банковского дела РАНХиГС Сергей Хестанов. «Во всем, что касается пенсий, важно постоянство норм и правил. Пенсионные накопления длятся 35-45 лет, и людям важна уверенность в том, что правила не будут меняться. В России же правила меняются так часто и так непредсказуемо, что это вызывает у граждан огромное недоверие. Предложенная же система предполагает добровольные взносы. Это автоматически делает ее недееспособной в принципе: никто в здравом уме (что там будет через 30 лет?) взносы делать не будет», — подчеркнул он.

Примечательно, что в случае с ГПП, как и с пенсинной реформой, власть поспешила поделить шкуру неубитого медведя и уже рассчитывает получить отдачу от негосударственных пенсионных накоплений граждан уже через два года. По крайней мере, именно эти средства ведомство уже заложило в свой прогноз по росту ВВП на 3% в 2021—2022 годах.

Но если этих денег в государственную мошну не придет, как быть с экономикой вообще? А с дефицитом Пенсионного фонда в частности, если изменения в налоговом кодексе РФ предполагают, что с 2020 года взносы работодателя в ПФР так и останутся на уровне 22% (вместо предполагаемых ранее 26%)?

При поиске ответов на эти вопросы нельзя не упомянуть мнение экс-президента Национальной лиги управляющих, эксперта по работе с НПФ Дмитрия Александрова по поводу принятого Госдумой в первом чтении закона о разрешении выплат негосударственных пенсий на 5 лет раньше нового порога выхода на пенсию.

«Его появление говорит о том, что государство хочет как можно быстрее избавиться от этой системы, несмотря на то, что сами НПФ, наоборот, заинтересованы в как можно более длительной «прокрутке» пенсионных денег, — отметил он.

 — И рассчитывает на то, что, когда эти платежи начнутся массово, из-за непоступления новых средств в связи с постоянной заморозкой-перезаморозкой накопительных отчислений она довольно быстро сама собой просто сойдет на нет.

Произойдет какая-то консолидация, потому что чем больше объем средств, тем выше будет процент за оказание услуг. А потом Россия пойдет по пути Казахстана, создав некую единую управляющую компанию».

Фактически, резюмировал Дмитрий Александров, то, что происходит сейчас, уже означает начало конца негосударственных пенсионных фондов, но правительство и тех, кто еще выше, это мало волнует.

А уж если в одном вопросе власть с огромной долей вероятности пойдет по пути Казахстана (практически уже вступив на него, назначив Национальный расчетный депозитарий единым оператором по страхованию средств ГПП), почему бы ей не пойти по пути этой же страны и вопросах налогообложения стариков? Это ведь только российским олигархам под санкциями тяжело, а пухнущим, по мнению власть предержащих, от неучтенных фискалами доходов российским старикам с бюджетом и поделиться пора в лихую годину, для этого, собственно все пенсионные реформы и затевались.

Новости пенсионной реформы: Россияне назвали достойный размер пенсии

Проблемы пенсионной реформы: Главное «пугало» Кремля: пенсионная реформа лишит стариков последнего

Источник: https://finance.rambler.ru/money/43106543-novogodniy-podarok-kremlya-s-2020-goda-pensionerov-zadushat-nalogami/

Налоги для пенсионеров в России

Пенсионный возраст и до реформы был обеспечен некоторыми социальными гарантиями, в том числе и по налогообложению. С приходом новых правил, таких, как повышение пенсионного возраста, несколько изменились и привилегии. Какие налоги не надо платить пенсионерам в 2020 году, зафиксировано в федеральных и региональных законодательных актах.

Зачем пенсионерам льготы по налогам

Социальные гарантии – это привилегия, которой государство обеспечивает социально незащищённые слои общества. К ним относятся и пенсионеры. В 2020 году произошёл новый виток пенсионной реформы, по которому пенсионерами стали женщины в возрасте 56,5 лет и мужчины в возрасте 61,5 лет.

Чтобы воспользоваться льготами, нужно знать об этом праве и заявлять о нём. Некоторые скидки по налогам фиксируются автоматически, для других нужно единожды написать заявление в ФНС, третьи нужно подтверждать ежегодно. Поэтому пенсионерам стоит знать, на что они могут рассчитывать в 2020 году и регулярно интересоваться обновлениями в законодательстве.

Налог на имущество

Возможность не платить за некоторые виды объектов в собственности было у пенсионеров до 2020 года. Сохраняется оно и сейчас. Более того, в 2020 году воспользоваться льготами по налогу на имущество смогут все мужчины, достигшие 60 лет, и женщины с 55. Пока повышения льготного возраста не произошло.

Общее правило такое: пенсионер вправе выбрать один из объектов в каждой категории и не платить за него налог.

Категории:

  • Жилое помещение (дом, квартира);
  • Помещение для хранения автомобиля (гараж);
  • Нежилое помещение (хозяйственные постройки);
  • Еворческое помещение (мастерская, студия, библиотека, галерея)

Пример 1: до выхода на пенсию гражданин приобрёл в собственность две квартиры и гараж.

Он оплачивал налоги в полном объёме или исходя из льгот, если таковые у него имелись как у трудоспособного гражданина.

Выйдя на пенсию, он написал соответствующее заявление и выбрал одну из квартир, которую оставил на налогообложении. В итоге, как пенсионер, он стал платить только за одну квартиру.

Читайте также:  Размер госпошлины за выписку из егрн в 2020 году

Пример 2: гражданин вышел на пенсию и приобрёл дом для себя и своей семьи. Он сразу смог оформить льготу по налогам, и за жилплощадь платить нет необходимости.

Пример 3: гражданин достиг возраста 60 лет, имея квартиру, но не обратился в заявлением в ФНС. Налоговый орган, так как не был извещён о наступлении заветного возраста, выставил гражданину счёт по налогам за эту квартиру.

Если у пенсионера в собственности несколько квартир, он может самостоятельно выбрать, в отношении какой из них воспользоваться льготой, написав заявление до 31 декабря 2020 года. Иначе ФНС либо потребует уплату налогов за все объекты, либо выберет один из них автоматически. Не всегда такой выбор оказывается в пользу пенсионера.

Транспортный налог

Один из видов региональных льгот, правила по которым меняются от субъекта к субъекту:

  • В некоторых регионах (например, Москва) льготы за автомобиль в собственности по случаю пенсионного возраста нет. Однако, льготы предусмотрены для более узкого списка: ветеранов боевых действий, чернобыльцев, героев СССР и героев РФ, и тд.
  • В других регионах все пенсионеры полностью освобождаются от уплаты налога за автомобиль. Каждый регион, в котором действует такая привилегия, устанавливает дополнительные условия: например, ограничивает по мощности или количеству транспортных средств, не облагаемых налогом. Так, в Санкт-Петербурге пенсионер, имеющий два автомобиля, не будет платить за один из них, если он имеет мощность меньше 150 л.с.
  • Есть регионы, в которых налоговая ставка для пенсионеров существует, но она ниже, чем для трудоспособных граждан. Высчитывается скидка обычно тоже из мощности двигателя транспортного средства.

Почему налог на машину не проходит по федеральной льготе? Потому что он – главный источник дохода бюджетов субъектов РФ. Поэтому каждый субъект может устанавливать свои правила в зависимости от возможностей социальной поддержки пенсионеров.

Зато эта привилегия, как и налог на имущество, тоже пока не связана с фактическим пенсионным возрастом и наступает для всех женщин и мужчин, достигших 55 и 60 лет соответственно. Этот возраст сейчас официально называется предпенсионным.

Не платить транспортный налог можно за:

  • Водный транспорт, оснащённый двигателем мощностью меньше 5 л.с.;
  • Сельхозтехнику;
  • Транспорт, отнесённый к средствам реабилитации (автомобиль со специализированным управлением, электроколяска, приставка к обычной инвалидной коляске).

Налог на землю

Дача, оформленная как земельный участок, подвергается перерасчёту по налогам.

Это федеральная льгота, которая распространяется на всех пенсионеров и предпенсионеров страны.

Реализуется льгота в виде вычета шести соток земли из общего надела (или нескольких наделов).

Пример 1: пенсионер владеет земельным участком площадью 8 соток. Он может написать заявление о вычете шести соток, после чего платит только за три сотки.

Пример 2: пенсионер имеет в собственности землю площадью 500 квадратных метров. Обратившись с заявлением в ФНС, он пользуется льготой и совсем не платит за свой надел.

Пример 3: в собственности у пенсионера два земельных участка: один 4 сотки, а другой 5. Заявление в налоговую службу даст ему право вычесть 6 соток из общего количества квадратным метров земли. Таким образом, налогом будут облагаться только три сотки с одного из участков.

Налоги с доходов

Многие виды доходов не облагаются налогом, если речь идёт о пенсионерах и предпенсионерах.

В первую очередь, это пенсия и дополнительные выплаты к ней. Если пенсионер продолжает официально трудиться, его заработная плата налогом не облагается, или облагается по льготному тарифу.

Пенсионер, купивший недвижимость, может получить вычет по НДФЛ на особых условиях, если квартира была приобретена им самим для себя на его личные средства. Доказательство этого – оформление покупки на своё имя.

Правда, стоимость покупки в этом случае не должна превышать 300 миллионов. Если цена выше, налогом облагается сумма за вычетом этих 300 тысяч.

Как воспользоваться льготами: куда и когда нести заявления

Как только мужчине исполняется 60, а женщине 55, они могут подать заявление на пересмотр ставки налогообложения. Так как пенсионерами они ещё не стали, то автоматически ни одна льгота начислена не будет.

Заявление в ФНС можно направить:

  1. Лично;
  2. Заказным письмом;
  3. Через МФЦ;
  4. Через личный кабинет налогоплательщика.

В заявлении указываются обстоятельства (наступление соответствующего возраста или иных условий, если такие нужны для получения льготы), а также персональные данные заявителя. Нужно приложить документы: паспорт, документы на имущество или землю, а также иные бумаги, если они есть (пенсионное удостоверение, справка об инвалидности, справка о присвоении статуса чернобыльца или героя РФ и т.д).

Подавать лучше в ФНС того региона, где заявитель прописан, так как большинство льгот поддерживаются на региональном уровне. Исключительно федеральная льгота только одна – на земельный надел. Кроме того, в налоговом органе вашего региона можно получить исчерпывающую информацию о правилах предоставления льгот по налогам в конкретном субъекта или лично для вас.

Заключение

Налоговые послабления – одна из самых полезных льгот предпенсионного и пенсионного возраста.

Чтобы сгладить волнения по поводу повышения пенсионного возраста и изменения правил назначения пенсии, государство ввело дополнительную меру поддержки: на данный момент возраст получения права на налоговую льготу не меняется.

Всё, что требуется от россиян, вступивших в возраст 55 и 60 лет, — не забыть оповестить об этом налоговый орган. Сделать это лучше заблаговременно.

Источник: https://pravorf24.ru/pensionnoe-pravo/nalogi-dlya-pensionerov-v-rossii/

Налоговые льготы для пенсионеров в 2020 году

Какие налоговые преференции имеют пожилые люди.

В России, как всем известно, пенсии достаточно скромные. Даже министр финансов после повышения пенсионного возраста обещает, что в перспективе средняя пенсия вырастет аж до 22 000 рублей. Правда, только через 4 года, в 2024 году. Но ведь уже сейчас человек на свою пенсию должен себе купить не только еду, но одежду, а еще за коммунальные услуги заплатить, и налоги…

Но, стоп! Какие налоги? Неужели пенсию еще и НДФЛ облагают? И вообще, платят ли российские пенсионеры налоги? При условии, что они находятся фактически на содержании у государства? Или для пенсионеров предусмотрены налоговые льготы? Разберемся вместе.

Ндфл для пенсионеров

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с пенсии платить не нужно. Но только со страховой или государственной пенсии. Для накопительной пенсии действуют особые условия — от НДФЛ освобождены только личные накопления пенсионера, если взносы за него делали третьи лица, то с выплат по накопительной пенсии придется платить НДФЛ.

Кстати, а если пенсионер продаст дом или дачу, ему тоже нужно платить НДФЛ? Да, на общих основаниях. Все граждане пенсионного возраста обязаны платить НДФЛ со всех доходов, кроме тех, которые освобождены от налогообложения.

Никаких преференций на этот счет для них Налоговым кодексом РФ не предусмотрено. Также пенсионер обязан платить налог с доходов, которые ему приносит сдача в аренду дачи или гаража.

В этом случае он должен сдавать налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Социальных вычетов неработающий пенсионер получить не сможет. Если, конечно, не будет получать других доходов, кроме пенсии. А вот имущественный вычет сможет – в течение трех первых лет после выхода на пенсию, если в этот период купит квартиру или дом.

Если после выхода на пенсию человек продолжает работать и получать зарплату, работодатель будет удерживать с нее НДФЛ и перечислять его в бюджет. Кстати, в этом случае и право на все вычеты также сохраняется.

Транспортный налог

Если у пенсионера в собственности есть легковой автомобиль, или, к примеру, грузовик или трактор, он является плательщиком транспортного налога. Его хотят отменить? Действительно, законодатели иногда об этом говорят, но в течение уже двух лет разговоров никакого решения, а тем более закона с поправками в НК РФ не принято. Так что гражданам нужно по-прежнему платить транспортный налог.

Транспортный налог физических лиц — региональный, поэтому льготы по нему отличаются в разных субъектах РФ. На федеральном уровне закреплен минимальный набор преференций, отменить который региональные власти не могут. У них есть право только расширять льготы.

Пенсионеры также являются плательщиками налога, который считают исходя из мощности двигателя в лошадиных силах (л.с.). Однако для них, а также для лиц предпенсионного возраста предусмотрены особые условия. В частности:

  1. они освобождены от уплаты транспортного налога за одно транспортное средство с двигателем мощностью до 100 л.с, зарегистрированное на пенсионера;
  2. в зависимости от региона регистрации они могут получить скидку в пределах от 20% до 50% ставки налога на другие транспортные средства.

Скидку на уплату транспортного налога в размере 100% по всей территории России имеют:

  • герои Советского Союза, России, полные кавалеры ордена Славы;
  • инвалиды 1-й и 2-й групп;
  • инвалиды с детства;
  • участники ВОВ;
  • участники войны в Афганистане и других боевых действий;
  • ликвидаторы катастрофы на Чернобыльской АЭС и других радиационных аварий.

Такая льгота распространяется не на весь транспорт, а только на автомобили мощностью до 100 л.с.

Во многих регионах РФ ветераны ВОВ и инвалиды 1–2 групп полностью освобождены от уплаты транспортного налога на транспортные средства с мощностью до 200 л.с.

В отдельных российских регионах, например, в Пермском крае этой льготы нет, и ветераны обязаны платить налог за транспортные средства в полном объеме.

Земельный налог для пенсионеров

Владельцами дачных участков в России чаще всего являются пенсионеры. Они получили свои 6 соток еще в советское время и успешно их обрабатывают. Но за землю в нашей стране налог тоже надо платить. Он тоже региональный, следовательно и льготы на него устанавливают местные власти.

По нормам НК РФ есть федеральные льготники, к которым с 2018 года отнесены и все пенсионеры, а с прошлого года и предпенсионеры. Все они имеют право на освобождение от налогообложения земельных участков площадью 0,6 гектара, т.е. тех самых 6-ти соток. Эта площадь вычитается из общей площади земли, подлежащей налогообложению.

Например, если пенсионер владеет участком 8 соток, то налог на землю подлежит оплате только за 2 сотки.

Но есть и такие категории граждан, которые полностью освобождены от уплаты земельного налога. Это:

  • Герои России и герои Советского Союза;
  • полные кавалеры ордена Славы;
  • инвалиды 1-й и 2-й групп;
  • инвалиды с детства;
  • ветераны ВОВ;
  • участники войны в Афганистане и других боевых действий;
  • ликвидаторы катастрофы на Чернобыльской АЭС и других радиационных аварий.

Региональные власти иногда устанавливают дополнительные льготы для пенсионеров. На основании нормативных правовых актов соответствующих муниципальных образований пенсионеров различных категорий могут полностью освободить от обязанности платить налог.

Читайте также:  Как и куда пожаловаться на жкх - к кому обратиться и писать жалобу

Информацию о наличии или отсутствии региональных льгот по земельному налогу можно получить в местной администрации или отделении ФНС России.

Чтобы воспользоваться льготой, пенсионеру необходимо представить в ИФНС заявление и документы, подтверждающие его право на преференцию.

Важно: льгота носит заявительный характер во всех случаях, без заявления пенсионера ее не предоставят.

Налог на имущество пенсионеров

Фактически это налог на недвижимость, принадлежащую гражданам. Пенсионеры и лица предпенсионного возраста по нормам НК РФ предусмотрено полное освобождение от уплаты налога на имущества в отношение одного из объектов налогообложения из категорий:

  • строения,
  • помещения,
  • сооружения.

Правда, с ограничением площади. Если пенсионер владеет дачным домом и квартирой, то налог он не будет платить ни за один объект, а вот если в собственности две квартиры, то за одну из них придется платить налог.

Также можно не платить налог за один гараж, одну хозяйственную постройку и одну творческую мастерскую. Выбрать льготный объект налогообложения по каждой категории пенсионер можно самостоятельно.

Для этого нужно заблаговременно подать заявление в ИФНС.

Льгота носит заявительный характер и налоговики обращают внимание не на основание для получения пенсии, а на статус налогоплательщика. Органы местной власти могут устанавливать дополнительные льготы по налогам для пенсионеров и предпенсионеров, кроме прямо предусмотренных нормами НК РФ.

Государственная пошлина

Госпошлина не является налогом в обычном понимании, но ее уплата также регулируется нормами НК РФ. Все российские пенсионеры освобождены от платы госпошлины при обращении в суд, как по имущественным, так и по неимущественным искам, если объем их требований не превышает 1 млн рублей. Кроме того, для них действуют преференции по госпошлине за осуществление нотариальных действий.

Подписывайтесь на наш канал

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/598181c0256d5c589a7d4c20/5e16ca2832335400af5326c8

Платят ли налог на имущество пенсионеры в 2020 году?

Согласно законодательству физлица, которые владеют имуществом, должны уплачивать налог на имущество. Данное правило распространяется также на пенсионеров.

Однако, нормами право в связи с тем, что граждане относятся к социально незащищённому населению, предусматриваются льготы. Поэтому необходимо при решении вопроса, платят ли налог на имущество в бюджет пенсионеры, учитывать существующие обстоятельства.

Должны ли пенсионеры платить налог на имущество

Так как пенсионеры относятся к данной категории, то получается, что и они являются налогоплательщиками. Однако при определённых условиях, они освобождены от уплаты налога на имущество.

Данная льгота установлена в отношении лиц, которые достигли определенного возраста и являются получателями ежемесячного пенсионного обеспечения.

Кроме этого, существуют условия в отношении объекта недвижимости. Если он входит в состав не облагаемых объектов недвижимости и принадлежит пенсионеру, а также соблюдены условия предоставления льготы, то налог взиматься не будет.

Условия, при которых пенсионер освобождается от НИФЛ

Для того чтобы физлицо было освобождено от налога на имущество, ему нужно достигнуть возраста выхода на пенсию. Тогда на него будут распространять льготы, предусмотренные для пенсионеров.

В настоящее время проходит реформа, увеличения пенсионного возраста. Как только она закончится, выйти на пенсию люди смогут в 65 лет мужчины, в 60 лет – женщины.

В настоящее время выйти на пенсию можно для мужчин 60,5 лет, для женщин в 55,5 лет. В НК РФ определено, что льгота полагается гражданам, которые получают пенсию. При этом пенсия может быть по старости, государственная или по потере кормильца.

Внимание! Если лицо достигло возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин и получает пенсию, то оно также имеет право на льготы по налогу на имущество.

Также существует условие, что льгота предоставляется на имущество пенсионеров, если они его не используют для получения прибыли. Если имущество все же используется в коммерческих целях, то льготой пенсионер пользоваться не сможет и ему придётся платить налог.

Помимо вышеперечисленного, в норме существует еще одно условие. Налоговая льгота на имущество для пенсионеров предоставляется только в отношении одного объекта по видам имущества.

Если пенсионер владеет двумя квартирами, то налог он должен со второй. Какой именно определяется им самостоятельно.

Предполагается, что указанные правила продолжат действовать при расчете налога на имущество в 2020 году.

Платят ли налог работающие пенсионеры?

Главным условием для получения льготы по налогу на имущество является факт получения ежемесячной выплаты в виде пенсионного обеспечения. Условие о трудоустройстве в отношения данной льготной преференции не существует.

Поэтому факт наличия у пенсионера заключённого трудового контракта на уплату налога на имущество никак не влияет.

Таким образом определяя, платят ли налог на имущество пенсионеры можно сказать, что если лицо относится к пенсионерам, оно освобождается от налогообложения имущества, даже если он официально работает.

На практике может возникнуть ситуация, что пенсионер долгое время производил уплату налога не зная, что ему положена льгота. В таком случае он может оформить заявление и вернуть излишне перечисленный имущественный налог, но только за предыдущие 3 года.

За какую недвижимость не надо платить

К объектам, на которую распространяется льгота относятся:

  • Квартира.
  • Жилой дом.
  • Гараж или отдельное место в общественном гараже.
  • Помещений мастерских, студий, ателье, негосударственных библиотек, галерей.
  • Хозяйственные помещения не более 50 кв. метров, которые находятся на земле дач, участках для личного подсобного хозяйства и индивидуального жилищного строительства.

Если объект не указан в данном списке и принадлежит пенсионеру, то налог с него должен оплачиваться в полном размере.

Отдельные случаи расчета налоговой ставки:

Рассмотрим отдельные моменты исчисления налога на имущество.

Элитная недвижимость

  • Определено, если кадастровая стоимость недвижимости превышает 300 миллионов рублей, то она относится к элитной.
  • Согласно законодательству льготы пенсионерам по налогу на имущество в отношении элитной недвижимости не действуют.
  • Поэтому, лицу на пенсии, которое имеет недвижимость с кадастровой стоимостью более 300 миллионов рублей придётся перечислять налог, налагаемый на недвижимость, без льготы для пенсионеров.

Несколько объектов собственности

Согласно законодательству, вычет на пенсионера по налогу на недвижимость действует только в отношении одного объекта одного вида.

Если у данного лица их больше, то освобождение он может получить только в отношении одного, за второй налог нужно будет платить.

То есть, если пенсионер владеет одним домом и квартирой, налог не платится. Но вот если у него две квартиры, то в отношении одной единицы жилья уплата налога предусматривается.

Как оформить льготу: пошаговая инструкция

Необходимый пакет документов

Для обращения в налоговый орган пенсионеру необходимо собрать пакет документов. В него входит паспорт для подтверждения личности гражданина, а также копия пенсионного удостоверения.

Если пенсионер претендует на льготу по какому-либо другому фактору (например, является инвалидом), то можно также приложить копию данного документа.

Основным бланком, который необходимо подавать в налоговый орган для применения льготы является заявление.

Обращение в ФНС

Пенсионеру необходимо подать собранный пакет документов в налоговый орган.

Он может это сделать несколькими способами:

  • Обратиться в налоговый орган лично и сдать документы в руки инспектору. Если в пакете есть копии каких-либо бланков, то желательно при себе иметь оригиналы этих документов для сличения. Если в ФНС обращается уполномоченное лицо по доверенности, то ее оформление должно быть произведено у нотариуса.
  • Подать заявление и документы в электронном виде при помощи личного кабинета на сайте ФНС.
  • Отправить почтовым отправлением, лучше всего заказным письмом. Все документы, которые прикладываются к заявлению в виде копий, необходимо заверить в нотариальном порядке.
  • Обратиться в ближайшее отделение МФЦ. Однако необходимо предварительно уточнить об оказании такой госуслуги, поскольку не все центры осуществляют прием документов от населения в пользу налоговой службы.

Заявление

Для уведомления налогового органа о применении льготы по налогу на имущество, необходимо пользоваться специальным бланком, который определен приказом ФНС России от 14.11.2017 № ММВ-7-21/897@.

В заявлении нужно проставить следующие сведения:

  • Полностью ФИО и должность лица, которому отправляется заявление;
  • Полное наименование органа ФНС;
  • Информация о заявителе, присвоенный ему номер ИНН;
  • Контактная информация заявителя;
  • Информация о паспорте;
  • Сведения об объекте недвижимости, по которому производится запрос льготы;
  • Сведения о документах, при помощи которых планируется подтвердить право на получение льготы;
  • Период, начиная с которого начнет действовать льгота (месяц, год), и период ее действия.

Срок ожидания результата

Закон устанавливает, что рассмотрение полученного заявления производится в течение 30 дней. После этого пенсионер должен быть уведомлен о результатах.

При этом отправить заявление, в котором указывается выбранный объект недвижимости для применения льготы, нужно до 1 ноября текущего года. В противном случае действие документа будет распространяться только на следующий налоговый период.

Особенности пенсионных льгот на НИФЛ по регионам

Несмотря на то, что льгота пенсионерам установлена на федеральном уровне, Москва, а также органы местного управления других федеральных субъектов, имеют право путем принятия своих нормативных актов расширять их.

Для того, чтобы узнать, какая льгота установлена в конкретном регионе, можно обратиться в налоговый орган за консультацией, либо воспользоваться справочный сервисом на сайте ФНС https://www.nalog.ru/rn77/service/tax/

Вот примеры какие установлены льготы пенсионерам в регионах по налогам на имущество физических лиц:

  • В Санкт-Петербурге до 31 декабря 2019 года полностью снят налог на имущество на квартиры, введенные в эксплуатацию в 2015 и 2016 годах для всех собственников.
  • В Красноярске освобождены от налога лица, внесенные в закон «О ветеранах», герои Социалистического труда, инвалиды 3 группы, узники концлагерей.
  • В Твери налог не платят инвалиды 1 и 2 группы, Герои Советского Союза и России, кавалеры Ордена Славы и т.д.

Что будет, если не платить налог

Может возникнуть такая ситуация, что пенсионер оформил льготу, но при этом квитанция продолжает приходить с налогом в полном объеме.

Если это произошло, то данный факт нельзя оставлять на самотек и игнорировать требование органа по уплате. Потому как после периода ожидания, налоговый орган через судебное решение произведет принудительное списание налога с карты или банковского счета.

Поэтому, если пришло требование, необходимо найти уведомление из налогового органа о том, что пенсионеру установлена льгота, и обратиться с ним в налоговый орган. Лучше всего сделать это лично, но можно также отправить электронный запрос через личный кабинет на сайте налогового органа.

Инспектор должен будет разобраться, по какой причине произошло начисление налога, и если была допущена ошибка — произвести перерасчет.

Источник: https://infportal.ru/lgoty/platyat-li-nalog-na-imuschestvo-pensionery.html

Ссылка на основную публикацию