Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры

Налоговый вычет позволяет гражданам возмещать средства, потраченные на оплату налогов при операциях с недвижимости. Нюансов получения компенсации достаточно много, один из них: сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры.

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры

Законодательные основы

Для выяснения, сколько раз можно получить налоговый вычет на покупку квартиры, следует обратиться к законодательной базе, которая регулирует процедуру выплаты компенсации. Действующее законодательство позиционирует получение имущественного вычета, как возможность улучшения жилищных условий, и регулирует этот процесс Налоговый Кодекс.

Имущественный вычет при покупке квартиры или при продаже недвижимости может быть доступен, если собственник официально получал деньги, облагаемые налогом. Вычет рассчитывают как 13% от суммы покупки, но не более чем от двух миллионов рублей. Налогоплательщик может реализовать оформление налогового возврата только раз.

Когда положена компенсация

Получить налоговый вычет при покупке квартиры можно при таких юридических операциях:

  • покупка земельного участка с жилым строением или без такового;
  • покупка любого недвижимого объекта или есть части;
  • оплата процентов по целевому займу, взятому для покупки дома, квартиры или строительства.

Возврат налогов за покупку на вторичном рынке проходит по такой же схеме, как и при покупке жилья в новостройке. Право предоставляется только в том случае, если сделка не совершена между взаимосвязанными людьми, например, между мужем и женой, родственниками. Воспользоваться этим правом можно один раз в жизни, при повторной покупке жилья получить имущественный вычет будет невозможно.

Важно понимать, что наличие права не зависит от общего количества покупок гражданина за всю жизнь, а от того, применял он налоговый вычет при продаже или покупке или нет. Получить повторный имущественный возврат нельзя, но если до этого право не было использовано, им можно воспользоваться, и неважно, какая по счету эта покупка.

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры

Расчет суммы

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году будет рассчитываться в зависимости от того, сколько налогов было выплачено при совершении сделки. Из государственного бюджета может быть возвращено 13% от суммы сделки, но максимальная цифра, от которой рассчитываются компенсационные проценты, составляет два миллиона.

Максимальная компенсация, которую можно получить, составляет 260 тысяч рублей, что равняется тринадцати процентам от двух миллионов рублей. При расчете вычета будет учтено, сколько налогов было удержано из заработка гражданина за год.

Рассчитать сумму с изменениями 2018 просто. Например, за прошедший налоговый период из зарплаты гражданина в бюджет было перечислено 50 тысяч рублей, сумма вычета составляет 260 тысяч. Таким образом, за ближайший период ему выплатят пятьдесят тысяч, затем последующие четыре периода еще по пятьдесят и десять.

Пакет документов

Подавать на возврат налогового вычета при приобретении квартиры необходимо с определенным набором документов, без которых декларация не будет рассмотрена. Необходимые бумаги:

  • декларация о доходах – подается оригинал;
  • паспорт – подается заверенная копия первых страниц и регистрации, законный пакет документов не содержит паспорт, но налоговая служба имеет право его потребовать;
  • справка о размере доходов, которую можно получить в бухгалтерии у своего работодателя, подается оригинал, если мест официальной работы было несколько, нужны справки из всех этих мест;
  • заявление о праве на получение вычета – указать в нем банковские реквизиты, по которым будет получена компенсация от налоговой в случае одобрения заявки;
  • документ о покупке жилья или его части, подается копия;
  • копия квитанций об оплате жилья, копии расписок и других платежных документов, связанных с этим процессом;
  • выписка из ЕГРН, если квартира не в долевом владении.

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры Копия паспорта Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры Договор купле/продажи доли в квартирк Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры Декларация о доходах Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры Квитанция об оплате жилья Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры Справка о размере доходов Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры Выписка из ЕГРП Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры Заявление о праве получения вычета

Заявление на предоставление вычета рассматривается при наличии всех документов. Если жилье покупается за средства ипотеки, и гражданин претендует на использование вычета для погашения процентов по кредиту, нужно предоставить в налоговую документ о сумме всех уплаченных процентов за год.

Получить такой документ можно в банке, в котором оформлена ипотека. Налоговая может потребовать квитанции об оплате этих процентов. К пакету документов нужно приложить и копию договора с банковским учреждением.

Дополнительные бумаги

Могут потребоваться и другие документы для оформления права на вычет:

  • При приобретении жилья супругами, состоящими в официальном браке, нужно написать заявление о том, как будет распределен вычет между ними, а также приложить копию бумаги, подтверждающей заключение брака.
  • Если документация сдается родителями несовершеннолетнего собственника, необходимо приложить копию его свидетельства о рождении и заявление о разделении вычета на доли, если у родителей также есть доли в подразумеваемом имуществе.
  • Если вычет оформляется на частное строительство, нужно принести квитанции об оплате строительных материалов. В ИФНС подаются копии этих квитанций.

Компенсация может быть возвращена от суммы ремонта и отделки, если граждане приобрели квартиру только с черновой отделкой или без таковой. В инспекцию при этом подается договор, заключенный с ремонтниками, в котором указаны стоимости работ, а также прикладываются чеки об оплате материалов для ремонта. Вычет не учитывает покупку сантехники, мебели, бытовой техники.

  • Обязательно указание ИНН и реквизитов счета в банке при заполнении декларации и заявления, так как по этим реквизитам налоговая инспекция будет перечислять средства.
  • Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры
  • Заверить копии можно не у нотариуса, а самостоятельно, поставив на каждой странице подпись, дату, фамилию и инициалы с подписью о том, что копия верна.

Инструкция по оформлению

Получение вычета возможно через работодателя и через налоговую инспекцию. Какой путь выбрать, решает сам налогоплательщик, алгоритмы при этом примерно одинаковы.

Получение в инспекции

Чтоб получить налоговый вычет этим путем, нужно следовать такому алгоритму:

  • Собрать требуемую документацию: справу с работы об уровне доходов, документы, подтверждающие право на недвижимость, дополнительные бумаги приложить при необходимости. Копии бумаг заверить.
  • Заполнить налоговую декларацию и заявление – бланки выдаст работник инспекции, заявление инспектор пришьет к делу.
  • Сдать заполненные документы в инспекцию.
  • Дождаться ответа, проверка должна быть выполнена в течение трех месяцев после подачи документов.

Подать заявление можно почтой или лично. В последнем случае риск утери документов значительно ниже. Если возникает необходимость отправки почтой, сделать это нужно отправкой ценным письмом. Конверт не запечатывается, составляется опись его содержимого. Иногда налоговая не присылает ответ об утверждении, а просто начисляет деньги на счет заявителя.

Получение на работе

В этом случае следует придерживаться следующего алгоритма:

  • Обратиться в инспекцию для оформления декларации и получения подтверждения на право выплаты налоговой компенсации.
  • С подтверждением обратиться к работодателю о предоставлении вычета. Он подготовит справку об уровне доходов и налогах.
  • На этом все, но обращение в инспекцию также требует полного пакета документации, перечисленной выше. Со следующего месяца гражданину начисляется зарплата без вычета налога.

Большинство все же обращаются в налоговую инспекцию. Это связано с тем, что так собственник не теряет деньги за те месяцы, которые уже прошли от начала налогового периода.

Например, если подать документы на работе в июне, то зарплата без вычета налога придет в июле, а в январе уже снова нужно будет подтверждать свое право на имущественный возврат.

Подтверждение права и переоформление вычета на работе требуется в начале каждого налогового периода, то есть, в начале каждого года.

Заключение

Оформить компенсацию, купив вторую квартиру, можно, если раньше право на возвращение затраченных налогов не было реализовано гражданином. Повторно получить имущественную компенсацию нельзя. Право на компенсацию реализуется один раз, без привязки к тому, покупается ли квартира в новостройке, на вторичном рынке, или это участок земли или дом.

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры Ссылка на основную публикацию

Источник: https://metr.guru/nalogovyj-vychet/skolko-raz-mozhno-poluchit-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry

Имущественный вычет: сколько раз можно вернуть налог с покупки квартиры

Приобретение недвижимого имущества – важный шаг для любого человека. Затраты на такую покупку обычно очень велики, но собственное жилье необходимо для создания семьи, комфортных условий жизни и ее обустройства по своему вкусу.

К тому же существует возможность вернуть некоторую часть денег, ведь россияне обладают правом на специальный налоговый вычет.

Однако важно не просто знать все нюансы его получения, но и понимать, сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры.

Содержимое страницы

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры

Недавние корректировки в законах

Главное условие заключается в уплате подоходного налога человеком, претендующим на налоговый вычет. Раньше законодательство разрешало получать налоговый вычет лишь единственный раз за всю жизнь. В 2014-м году в нормативную документацию были внесены изменения и теперь гражданин вправе претендовать на возмещение повторно. Правда, здесь есть масса особенностей.

Прежние правила давали возможность получить возврат однократно в пределах 13% цены приобретаемой недвижимости. В данных обстоятельствах не играло роли, за какую сумму семья купила коттедж либо квартиру, ведь возврат осуществлялся лишь с 2 млн. рублей и не больше. Не важен был и тот факт, что частично налоговый вычет мог оставаться неиспользованным.

Важно! Если покупка жилья совершена до указанной даты, возмещение больше получить не удастся, независимо от периода покупки следующего объекта.

Однако для людей, которые не возвращали проценты по ипотеке и не получали налоговый вычет за недвижимость, купленную до 2014-го года, есть возможность частично вернуть средства при покупке другой квартиры на условиях кредита. Речь идет о 13% ипотечных процентов, но исключительно в пределах 3 млн. рублей. Соответственно, получить можно не больше 390 тыс. рублей.

Изменения в законодательстве затронули несколько моментов:

  1. Все собственники получили права на возмещение при совместной покупке жилплощади (рассчитывается пропорционально вложениям).
  2. Супруги с равными долями в собственности могут воспользоваться компенсацией в равном соотношении.
  3. Получать компенсацию возможно несколько раз, пока не исчерпается лимит.
  4. Пенсионеры получили права на возмещение даже после выхода на пенсию.

Несколько позднее был установлен минимальный предел суммы, учитываемой в качестве базы для налогообложения. Был повышен до 5 лет интервал времени владения жильем, в течение которого следует платить налог при продаже. Одновременно вырос и период получения налогового вычета.

Читайте также:  Как узнать задолженность за газ по лицевому счету

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры

Здесь есть несколько исключений:

  1. Получение жилплощади в наследство.
  2. Приватизация.
  3. Дарение близким родственником.

В перечисленных ситуациях 3-годичный период по-прежнему актуален.

Компенсация – сколько раз

Чтобы понять, сколько раз можно получить имущественный вычет, следует учитывать дату приобретения жилплощади.

С самого начала 2014-го года покупка жилья дает права на имущественный налоговый вычет, причем на несколько объектов. Правда, сумма по-прежнему равна 2 млн. рублей.

Это значит, что даже при оплате суммы, превышающий этот показатель, возврат будет выплачен только с указанных средств. Предельная сумма компенсации составляет 260 тыс. рублей.

Часто процесс приобретения жилья растягивается на годы, поэтому бывает не просто определить, когда возникает право на возмещение. Для определения даты налогового вычета ключевую роль играют особенности оформления договора.

Это может быть соглашение о купле и продаже либо о строительстве на долевых условиях. В первом варианте будет учитываться дата, указанная в документации о регистрации прав собственности.

Если жилье куплено в 2015-м году, а свидетельство получено в 2016-м, налоговый вычет полагается за 2016-й год. Если цена была ниже 2 млн.

рублей, в будущем возможно получении повторной компенсации с остатка при приобретении очередного объекта.

В долевом строительстве во внимание принимается дата выдачи акта о приеме и передаче.

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры

Для процентов по ипотечным ссудам действует простое правило: вернуть налог возможно однократно. При приобретении имущества в виде двух квартир на условиях ипотеки с выплатой процента можно выбрать одну из них для получения компенсации.

Важно! До 2014-го года возвращалось 13% со всей суммы заплаченных процентов без лимитов. Сейчас есть ограничение по сумме договора, оно составляет 3 млн. рублей.

Нужно понимать, в каких ситуациях россиянин вообще имеет право на налоговые вычеты. Для этого необходимо соблюсти все условия, суммы расходов должны подтверждаться документально, а сам человек должен быть налогоплательщиком.

Нельзя воспользоваться правами на возмещение при:

  1. Исчерпании максимальной суммы.
  2. Приобретении жилплощади у близких родственников.
  3. Отсутствии официальной работы с выплатой налогов по НК РФ.
  4. Покупке в рамках госпрограмм или с привлечением субсидий.
  5. Приобретении жилых помещений за пределами РФ.

Если сумма, положенная по закону, не выбрана во время предыдущей покупки жилья, она переносится на последующие приобретения.

Важно! Если жилье приобретено до 1 января 2001 года с получением всей суммы налогового вычета, эти выплаты сейчас не учитываются. Соответственно, гражданин может снова получить полагающуюся ему компенсацию налога в полном объеме.

Порядок оформления налогового вычета

Для получения возврата необходимо одобрение налоговой службы. Основанием служит конкретный комплект документации, в который входят:

Данная статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к нашему консультанту совершенно БЕСПЛАТНО!

  1. Паспорт с копией, заверенной нотариусом.
  2. Бумаги, подтверждающие права собственности на жилплощадь.
  3. Справка формы 2 НДФЛ с расчетами зарплаты.
  4. Подтверждение затрат на приобретение либо строительство с обозначением сумм.
  5. Договор с банком на ипотеку.
  6. Справка о процентах по ссуде.
  7. Свидетельство ИНН.
  8. Заявление по предоставление возврата.
  9. Декларация за истекший годовой период в формате 3-НДФЛ.

Подавать документы следует в виде копий, но с собой должны быть и оригиналы. Налоговики сверяют данные и имеют возможность убедиться в подлинности бумаг.

При наличии нескольких мест работы бумагу о размерах доходов нужно брать на каждом. Документ о кредитных процентах обновляется ежегодно.

В заявке должно быть отражено желание гражданина возвратить часть потраченных средств. Здесь же следует указать сведения для перечисления суммы.

Для граждан, находящихся в браке, может потребоваться ходатайство на распределение налогового вычета среди супругов. Тогда придется предоставить брачное свидетельство. Если родители покупают жилплощадь и оформляют ее на детей, нужно еще свидетельство о рождении.

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры

Важно! Льготы, которые предназначаются ребенку, не влияют на сумму компенсации, которую получают родители.

Люди, планирующие получить компенсацию, могут начинать сбор документации непосредственно после того, как окончательно рассчитались за приобретаемую жилплощадь. Главный момент здесь – получение подтверждений прав собственности на бумажном носителе.

Но даже если жилье куплено и оформлено ранее, можно обращаться в инспекцию с ходатайством на компенсацию. Документацию лучше подавать в начале календарного года. Со дня подачи документации до выплаты возмещения обычно проходит порядка трех месяцев.

Но этот показатель зависит от загруженности ФНС, иногда ждать приходится дольше.

Важно! Процесс сбора бумаг достаточно длительный и затратный по времени. Сегодня существуют организации, готовые взять на себя эти хлопоты. Однако их услуги придется оплатить.

Получить налоговый вычет можно не только через инспекцию. Существует альтернативный вариант – обращение по месту работы. Здесь возмещение выплачивается несколько иначе. Сначала нужно взять уведомление у налоговиков, а затем передать его в свою бухгалтерию, приложив ходатайство.

Организация перестает вычитать из зарплаты такого работника подоходный налог. Это продолжается до полной выплаты всей суммы. Если на протяжении года этого не произошло, придется снова оформлять уведомление у налоговиков.

Если работодателей несколько, уведомления могут быть оформлены для каждого их них. Тогда налоговый вычет распределяют между нанимателями, и возврат необходимой суммы происходит быстрее.

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры

Важно! Участие в приобретении жилья работодателя служит основанием для отказа в предоставлении компенсации. То же самое касается использования средств материнского капитала в этих целях.

Соответствующие статьи кодекса предусматривают возможность получения налогового вычета пенсионерами. Раньше такое правило не действовало даже для работающих пожилых людей. Сегодня для лиц, перешагнувших пенсионный порог, существуют следующие возможности:

  1. Работающий пенсионер имеет такие же права на компенсацию, как все остальные граждане.
  2. Нетрудоустроенный пенсионер вправе перенести льготу на предшествующие периоды, когда он еще трудился и выплачивал налоги.
  3. Средства можно вернуть через работающего супруга, если жилплощадь относится к совместной собственности.

Получить возврат пенсионер может на протяжении 3-летнего периода после года приобретения жилплощади. Для этого следует обратиться за возмещением после формирования остатка.

Неработающим пенсионерам разрешается претендовать на выплату, если они купили жилье после перехода на пенсию. Возврат будет рассчитываться за 3 года, на протяжении которых он получал доходы от:

  1. Зарплаты.
  2. Сдачи объектов внаем.
  3. Продажи квартир, ценных бумаг, машины либо другого имущества.
  4. Негосударственных пенсионных выплат.
  5. Других источников.

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры

Пенсионерам компенсация начисляется на конкретный счет либо по месту занятости автора ходатайства.

Важно! Получение возврата через трудоустроенного супруга возможно и в случае, если человек зарегистрировал жилье на себя. По закону такое имущество рассматривается как нажитое совместно. В комплект документации необходимо включить заявление по поводу долей каждого супруга.

Людям, желающим получить компенсацию, нужно разобраться в тонкостях его предоставления. Существуют ситуации, в которых компенсация предоставляется один раз, при других условиях ее можно получать неоднократно.

Все зависит от периода приобретения жилплощади, получения возврата в предшествующие периоды, а также некоторых других нюансов.

Важно помнить, что налоговый вычет за приобретение жилплощади и за выплаченные ипотечные проценты рассчитывается по отдельности.

Остались вопросы? Задайте их БЕСПЛАТНО нашему юристу!

Источник: https://sdelka.guru/nalogovyj-vychet/skolko-raz-mozhno-vernut-nalog-za-kvartiru.html

Сколько раз возвращается подоходный налог

В некоторых случаях – несколько раз, точнее за несколько лет. При предоставлении физлицу имущественного вычета действует следующее правило: если доходов одного года не хватило для использования вычета в полном объеме, остаток вычета переносится на будущие периоды (п. 9 ст. 220 НК РФ). Поясним на примере.

Пример. Кузнецов П.С. в 2018 году купил квартиру за 3,5 млн руб. Его доходы в 2018 году составили 800 тыс. руб. В 2019 году он заявил имущественный вычет в связи с приобретением жилья по доходам 2018 года. Ранее своим правом на вычет Кузнецов П.С. никогда не пользовался. Максимальная сумма вычета, на которую он может претендовать, – 2 млн руб.

Кстати, если вы приобрели квартиру стоимостью менее 2 млн руб. в 2014 году или позднее, то впоследствии сможете добрать вычет, если купите еще одно жилье.

Законное право получить налоговый вычет за покупку квартиры имеет каждый официально трудоустроенный гражданин РФ, за которого работодатель ежемесячно отчисляет подоходный налог с его трудовой деятельности в размере 13%. В этом же размере (13%) гражданин и может вернуть деньги от приобретенной недвижимости, а точнее в следующих случаях:

  1. Непосредственная покупка жилья (квартира, дом, комната);
  2. Постройка собственного дома;
  3. Любые расходы на ремонт и отделку новоиспеченного жилого имущества (главное при этом сохранять все чеки);
  4. Также вы имеет право вернуть деньги за уплату процентов по ипотечному кредиту.

В ответе на этот вопрос возможны два варианта:

  • Если ваша квартира или другое недвижимое имущество приобреталось до 1 января 2014 года, то согласно статье 220 Налогового Кодекса Российской Федерации (абзац 27 пп. 2 п. 1) налоговым вычетом вы имеете право воспользоваться только один раз в жизни, и не важно, в какую цену обошлись вам квадратные метры. Например, если жилье было куплено за 500 000 рублей, то максимальная сумма, на которую вы сможете рассчитывать равняется 13-ти процентам от 500 000, т.е. 65 000 рублей. И на этом все!
  • Если же вы приобретали жилье после 1 января 2014 года, то вы можете рассчитывать на многократный возврат налога, но в пределах 260 000 рублей, так как максимальная сумма, установленная государством для возврата денег с покупки недвижимости, равняется двум миллионам рублей. Более подробно о том, сколько денег можно вернуть, а также разбор конкретных примеров читайте дальше в этой статье.

Оба примера разбираем для жилья приобретенного после 1 января 2014 года.

Пример 1: В начале 2015 года вы купили квартиру за 2 500 000 рублей. Весь год вы официально работали и получали заработную плату в размере 60 000 рублей в месяц. Таким образом, в начале 2016 года вы имеете право обратиться в вашу налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на возврат средств за приобретенное имущество.

Максимум, что вам положено в этом случае – это 13% от 2 000 000, т.е. всего 260 000 рублей. Т.к. ваши годовые отчисления подоходного налога за 2015 год составили суммарно 93 600 рублей (60 000*0,13*12), то именно на такую сумму возврата (93 600) в 2016 году вы сможете рассчитывать. Остальные деньги вам будут возвращать в последующие годы, если вы все так же будете официально трудоустроены.

Читайте также:  Норма расхода холодной и горячей воды на 1 человека в месяц

К примеру, в 2016 году вы официально отработали только три месяца с зарплатой 20 000 рублей, соответственно в начале 2017 вы можете получить налоговый вычет равный 7800 рублям (20 000*0,13*3).  Таким образом на последующие годы у вас еще останется сумма для возврата равная 158 600 рублей (260 000 – 93 000 – 7800).

Пример 2. Вы приобрели квартиру стоимостью 1 500 000 и оформили за ее покупку налоговый вычет. В данном случае вы можете рассчитывать на 195 000 рублей (13% от 1 500 000).

Но позже вы купили еще одну квартиру стоимостью 2 000 000 рублей.

Соответственно, согласно законодательству, с данной покупки вы можете вернуть еще 65 000 рублей (13% от 500 000), так как суммарный лимит для возврата ограничен суммой в 2 000 000 рублей.

Из чего можно получить налоговый вычет?

Для того, чтобы иметь право на возврат налогов от государства, даже при соответствующих расходах, нужно чтобы эти налоги были уплачены. В противном случае возвращать будет нечего. В нашем случае это значит, что человек должен иметь доход (заработную плату) с которого удерживается подоходный налог или НДФЛ (налог на доходы физических лиц).

К категориям граждан, которые не могут воспользоваться подобными льготами относятся следующие группы:

  • пенсионеры;
  • студенты;
  • безработные;
  • мамы в декрете;
  • прочие лица, получающие различные пособия;

Дело в том, что весь доход, ими получаемый не облагается налогом.И на руки они получают всю сумму целиком.

Также не могут воспользоваться налоговым вычетом ИП, так как фактически они не платят НДФЛ.

За что можно вернуть НДФЛ физическому лицу? Процедура получения налогового вычета за НДФЛ – достаточно простое мероприятие. Главное перед его проведением – удостовериться в том, что вы имеете право на возврат данных средств. Основными условиями к этому являются:

  • уплата с вашей стороны подоходного налога любого вида за данный календарный год;
  • наличие ранее упомянутых трат.
  1. Во-первых, обратитесь в налоговый орган по вашему месту жительства и еще раз удостоверьтесь в том, что получить вычет вы имеете право. Также обязательно узнайте у сотрудников госорганизации перечень документов необходимых для возврата средств конкретно в вашем случае.
  2. После этого соберите нужные бумаги. Как правило, в их перечень входят:
  • ИНН;
  • справка о доходах за данный календарный год;
  • документы, подтверждающие факт оплаты ранее указанных услуг или приобретения с вашей стороны каких-либо вещей (организация лечения, покупка квартиры и т.п.);
  • документы-основания для осуществления оплаты, указанной выше (договор обучения, договор о приобретении имущества и т.п.);
  • налоговая декларация;
  • при необходимости — реквизиты вашего счета, куда будут переводиться средства.

Помимо документов, представленных выше, также необходимо составить заявление о получении вычета. В нем указывается тот вариант возврата средств, который вам наиболее удобен.

На данный момент получить вычет можно в виде:

  • уменьшения налоговой базы (то есть временное отсутствие необходимости уплачивать целый или часть налога на что-либо);
  • ежемесячных выплат;
  • единоразовой выплаты за календарный год.
  1. Сдав все документы и подав заявление, остается лишь дождаться получения положенного вычета. Сроки выплаты зависят от того, какой вариант возврата средств был выбран конкретно вами. Например, разовую выплату за год, как правило, налоговые органы переводят на счета граждан в конце этого самого года, а ежемесячный возврат – в конце каждого месяца, попадающего под выплату.

Работающие граждане с официальной зарплатой, индивидуальные предприниматели, находящиеся на общей системе налогообложения. Определяющим фактором является – оплата гражданином подоходного налога, т. к. этот налог возвращает государство. “Налоговый вычет распространяется на все доходы, с которых был уплачен НДФЛ в год покупки жилья.

Покупка квартиры, комнаты или доли, а также дома или земельного участка под индивидуальное жилищное строительство (ИЖС) предусматривает возможность получения налогового вычета. Если при сдаче застройщиком квартира “без отделки”, то можно получить вычет и на ремонт. В случае жилья, взятого под ипотечный кредит, налоговый вычет возвращает и часть суммы с процентов по ипотеке.

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры

Петр приобрел дом за 5 млн руб. Из них первоначальный взнос наличными – 2 млн рублей. Оставшуюся сумму в 3 млн рублей он взял по ипотечному кредиту на 5 лет под 12 % годовых. Из этого следует, что сумма налогового вычета Петра составит 494 тыс. рублей. Эта цифра складывается из двух: с вычета из 2 млн рублей “живых” денег – 260 тыс.

рублей, и с вычета из процентов по ипотеке – 234 тыс. рублей (1,8 млн рублей за 5 лет кредита). С условием официальной заработной платы в 70 тыс. рублей за месяц, сумма налога (13%), выплаченного Петром государству за год составляет 109 200 рублей. Отсюда следует, что полную сумму имущественного вычета Петр получит ориентировочно через 4,5 года.

1 этап: Документы.

Сбор всех необходимых документов. Подготовка их копий для налоговой. Нотариального заверения для них не требуется, но на каждой странице необходимы: надпись “копия верна”, подпись, ее расшифровка и дата. Заполненная налоговая декларация 3-НДФЛ. Написанное заявление.

2 этап: Налоговая.

После сбора и оформления всех необходимых документов, они передаются в налоговую лично или отправляются по почте. Отправляя почтой, отправитель не имеет возможности исправления возможных недочетов оформления бумаг на месте. Поэтому рискует получить отказ из-за возможных ошибок в оформлении, об отказе или о необходимости исправления документов будет известно только через несколько месяцев.

3 этап: Деньги.

Налоговой осуществляется проверка всех предоставленных документов. По законодательству проверка происходит не больше трех месяцев. В случае положительного ответа проверки, деньги поступают на счет в течение 30 дней.

“В налоговой по месту моей прописки обычно огромные очереди. К счастью, мне удалось сдать документы за 20 минут. На них поставили печать “проверено” и сказали ждать выплаты три месяца”, – рассказывает из личного опыта Александр из Москвы.

Максимальные суммы, на которые государство предоставляет налоговые вычеты и максимальные суммы вычета по ним

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры

После окончания налогового периода, а по простому со следующего года, вы можете начинать оформлять возврат излишне удержанных налогов.

Сам процесс возврат денег выглядит следующим образом:

  • сбор и подача документов в налоговую инспекцию;
  • проверка документов налоговой;
  • перевод денег.

По закону, срок проверки налоговой декларации не должен превышать 3 месяца с момента подачи декларации. Еще месяц дается на перечисление денег на ваш счет. В итоге максимальный срок от подачи декларации до возврата налогов не более — 4 месяцев. По факту перечисляют раньше.

Необходимые документы:

  • паспорт или иной документ удостоверяющий личность;
  • справка об уплаченных налогах по форме 2-НДФЛ;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • заявление на возврат денег;
  • документы подтверждающие понесенные расходы.

В каких случаях возвращается подоходный налог физическим лицам? Разобравшись с общей сутью НДФЛ и его возврата, не лишним будет более детально изучить все виды налогового вычета.

Как было отмечено ранее, таковых в РФ – три. Давайте рассмотрим каждый из них максимально подробно.

Имущественный вычет

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры

Расчет вычета осуществляется исходя из понесенных гражданином трат на ранее указанные мероприятия и равен 13 % от их размера.

Максимальный предел имущественного вычета равен 260 000 рублей, то есть при покупке жилья, стоимостью выше 2 000 000 рублей, 13-процентный вычет уже не учитывается. В таком случае гражданин может воспользоваться только вычетом, положенным на 2 000 000 рублей, даже если покупка ему обошлась в 5 000 000 или 10 000 000.

Социальный вычет

Социальный вычет предоставляется всем гражданам, уплачивающим НДФЛ, при трате с их стороны денег на соцуслуги. К последним можно отнести:

  • лечение самого гражданина или его близких родственников за его счет;
  • покупка медикаментов по рецепту врача;
  • социальное страхование жизни на срок более 5 лет;
  • обучение в любом платном заведение.
  • В данном случае налоговый вычет равен тем же 13 % и предоставляется тому лицу, который несет все траты на получение социальных услуг.
  • Предел данного возврата — 120 000 рублей за все время (не более 15 600 рублей в год), в особых случаях социальный вычет предела не имеет (например, дорогостоящее лечение заграницей).
  • Благотворительный вычет
  • Благотворительный вычет распространяется на пожертвования:
  • в благотворительные организации;
  • в религиозные объединения;
  • в социально ориентированные организации;
  • в некоммерческие организации, осуществляющие деятельность в ряде областей (наука, культура, спорт и т.д.).

Помимо представленных ранее, также имеются вычеты для льготных категорий граждан, перечень которых регламентирован НК РФ.

Данные вычеты распространяются по социальному статусу (многодетным семьям, матерям-одиночкам), либо по профессиональному статусу (например, судьям).

Для более точного определения подобных вычетов необходимо внимательно изучить некоторые положения налогового законодательства.

Максимальная сумма выплаты при покупке жилья на сегодня – это выплата для ипотечного жилья. Эта сумма составляет 650 тысяч рублей. Каким образом получилась эта цифра? Ее определяют исходя из максимальной суммы в 2 млн рублей “живых” денег, на которую государство предоставляет налоговый вычет (согласно п. 4 ст. 20 НК РФ).

Имущественный вычет при приобретении ипотечного жилья отличается прибавкой к стандартной сумме вычета дополнительного, с процентов по кредиту по мере их выплаты. Максимальная сумма с процентов по кредиту – 390 тысяч рублей. Она также складывается из максимальной суммы по процентам – 3 млн рублей, с которой государство может предоставить вычет, в соответствии с п. 4 ст. 220 НК РФ.

Максимальная сумма “живых” денег – 2 млн. рублей; максимальная сумма вычета из них (13 %) составляет 260 тыс. рублей.

Источник: https://palez.ru/skolko-vozvrashchaetsya-podokhodnyy-nalog/

Можно ли получить налоговый вычет повторно?

Sean K/Fotolia

Отвечают эксперты онлайн-методички по купле-продаже квартир Квартира-без-Агента.ру:

В вопросе не указано, о каком вычете идет речь. Вычетов много, и они все разные. Если предположить, что Вы говорите о налоговом вычете при покупке жилья, то с 2014 года такой вычет может применяться покупателем неограниченное число раз (то есть к нескольким покупкам жилья, в том числе в ипотеку). Но общая сумма всех примененных вычетов не должна превышать суммы, установленной законом:

  • для собственных затрат на покупку сумма вычета составляет 2 млн рублей (максимум);
  • для затрат на выплату процентов по ипотечному кредиту дополнительная сумма вычета равна 3 млн рублей (максимум).
Читайте также:  Облагается ли налогом дарение недвижимости между родственниками

Отвечают юристы S.A. Ricci жилая недвижимость:

Если Вы воспользовались возможностью получения имущественного налогового вычета до 1 января 2014 года, то не сможете получить его еще раз.

Если же это произошло после указанной даты, то у Вас остается возможность дополнительного возврата. Однако общая сумма, с которой Вы можете получить 13% (в совокупности с прошлой покупкой), не может превышать 2 млн рублей.

Другими словами, общий размер Ваших компенсаций по двум квартирам не превысит 260 тысяч рублей.

Что касается покупки в ипотеку, то, если у Вас сохранилось право на вычет, компенсация будет двух видов. Во-первых, Вы сможете получить обычный имущественный вычет (не более 260 тысяч рублей).

А, во-вторых, вычет с расходов, возникающих при уплате процентов по ипотеке. Он предоставляется в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов по уплате процентов в соответствии с договором займа (кредита).

Здесь ограничение составляет 390 тысяч рублей.

Мешает ли продажа квартиры получить налоговый вычет?

Сестра купила у меня дом, а ей не возвращают налог. Почему?

Отвечает директор департамента правового сопровождения сделок Tekta Group Юлия Симановская:

Согласно действующему законодательству, налоговый вычет привязан не к квартире, а к налогоплательщику.

Каждый налогоплательщик имеет право получить налоговую льготу в размере 13% от стоимости приобретенной недвижимости, но суммарно не более 260 тысяч рублей.

Если после покупки первой квартиры, комнаты или доли в квартире сумма налогового вычета не достигла 260 тысяч рублей, налогоплательщик при покупке второй или третьей квартиры вправе обратиться за оставшейся суммой вычета.

Данное положение имеет значение для тех объектов недвижимости, стоимость которых значительно ниже двух миллионов. Воспользоваться максимальной суммой вычета в таком случае не представляется возможным.

Кроме того, это имеет значение для покупателей долевой или совместной собственности, поскольку стоимость недвижимости определяется для каждого собственника пропорционально доле.

Каждый собственник имеет право на получение своей части налогового вычета в максимальном размере.

При покупке квартиры по ипотеке можно получить как налоговый вычет в размере 13% от стоимости квартиры, так и 13% от суммы начислений по ипотеке, но не более 3 млн рублей.

В данном случае возврат может быть произведен только единожды по одному объекту.

А вот купить несколько квартир с использованием ипотечных средств и получить налоговый вычет в размере 3 млн рублей за счет уплаченных процентов нельзя.

Замечу, что данные нормы закона действуют с 1 января 2014 года и распространяются на сделки с указанной даты. Если до этой даты уже был получен налоговый вычет, пусть даже и не в полном объеме, право на вычет считается использованным.

Отвечает автор программы «Персональный аудит», директор ООО фирма «Ажур-Аудит» Ирина Федулова:

Для оценки ситуации имеют значение следующие условия использования имущественного налогового вычета. Так, если вычет был использован до 2001 года, то у Вас есть возможность повторно получить имущественный налоговый вычет.

Если вычет был предоставлен в период с 2001 по 2014 год, то повторное использование имущественного налогового вычета невозможно.

При этом Минфин обозначил, что использование имущественного налогового вычета в размере процентов по ипотечному кредиту возможно, если

  • имущественный налоговый вычет до 2014 г. был использован без учета процентов по ипотечному кредиту;
  • кредитный договор, который является основанием для имущественного вычета в размере процентов, заключен с банком после 01.01.14 г.

Как выбрать банк и ипотечную программу?

Прогнозы по ценам на недвижимость в 2017 году

Отвечает юрисконсульт «НДВ-Недвижимость» Марина Козик:

Согласно законодательству, право налогового вычета при покупке жилья предоставляется один раз в жизни. Однако это не противоречит правилу, согласно которому можно получить вычет на погашение процентов в том случае, если совершается сделка с участием кредитных средств.

Главное условие здесь — неполучение вычета на проценты ранее, ведь подобное право действует в отношении только одного объекта недвижимости. Такая возможность обусловлена тем, что в новой редакции ст.

220 Налогового кодекса РФ вычет по расходам на приобретение жилья и вычет по расходам на погашение процентов за пользование заемными (кредитными) средствами представлены как самостоятельные виды вычетов.

Отвечает юрист, старший управляющий партнер юридической компании PG Partners Петр Гусятников:

Налоговый вычет можно получить только один раз в жизни, но есть интересный прием (лайфхак) для супругов, покупающих недвижимость в совместную собственность без выделения долей.

Если каждый из них получит вычет на этот же объект, то они оба используют свое право на получение вычета. Но супругам можно купить в общую собственность и два объекта, при этом один супруг получает налоговый вычет по первому объекту, а второй — по второму.

Для этого нужно приложить к заявлению о получении налогового вычета еще одно заявление о распределении вычета. В этом заявлении следует указать, что для первого объекта один супруг использует свой вычет в размере 0%, а второй — в размере 100%.

Для второго объекта сделать наоборот: Вы используете свой вычет в размере 100%, а Ваш муж или жена — в размере 0%.

  • Текст подготовила Мария Гуреева
  • Не пропустите:
  • Все материалы рубрики «Хороший вопрос»
  • Какую квартиру лучше купить – новостройку или вторичку?
  • Какие налоги действуют при продаже квартиры с последующей покупкой?
  • Налог с продажи квартиры: правила и примеры

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/mozhno_li_poluchit_nalogovyy_vychet_povtorno_/6043

Сколько раз можно получить налоговый вычет по НДФЛ при покупке квартиры

Российское налоговое законодательство позволяет простым россиянам в некоторых жизненных обстоятельствах довольно существенно экономить на налогах. Для этого существуют вычеты по подоходному налогу. Их можно получить в качестве компенсации части затрат на получение образования, лечение, благотворительность и т.д.

Один из самых популярных вычетов – на покупку недвижимости. Многие из нас совершают сделки по покупке собственного жилья несколько раз в жизни – особенно если нужно увеличивать свою жилплощадь.

Один из самых популярных вопросов в связи с этим – сколько раз в течение жизни можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и другой недвижимости, на которую предоставляются вычеты.

Всего есть два вида таких вычетов. Первый – собственно на покупку жилья. Второй – на проценты по ипотечному кредиту. Сумма этих вычетов разная. Отличаются они и с точки зрения некоторых правил их получения.

Вычет по НДФЛ на покупку квартиры и прочей недвижимости равен стоимости жилья, но в пределах  2 миллионов рублей. Вычет по обслуживанию ипотечного кредита равен 3 миллионам рублей.

Само понятие вычета при этом нужно понимать правильно. Государство, конечно же, не вернёт всю стоимость квартиры в пределах двух миллионов рублей. Оно готово не брать подоходный налог с человека на его доход в пределах этой суммы. То есть, максимальная величина возврата налогов при покупке недвижимости – 260 тысяч рублей. Тринадцать процентов от двух миллионов.

За уплаченные по ипотеке проценты можно вернуть до 390 тысяч рублей. А по двум видам вычета в сумме – до 650 тысяч рублей.

Более подробную инструкцию по получению налогового вычета при покупке квартиры, дома и прочей недвижимости мы приводили в отдельной статье на нашем сайте. В ней рассказывается о множестве связанных с этим нюансов.

Единственное, что нужно прояснить более подробно – существуют ли ограничения по количеству объектов недвижимости, на которые можно получить такой вычет.

Сколько раз в жизни можно воспользоваться налоговым вычетом при покупке квартиры

Логика закона в этом случае следующая. Вычет на полную стоимость недвижимости в пределах двух миллионов рублей даётся каждому гражданину один раз в жизни. То есть, купить две или три квартиры, которые стоят по два миллиона, и получить за каждую из них максимальный вычет не получится.

Однако в тех случаях, когда цена первой квартиры, на которую был оформлен вычет, была меньше двух миллионов, возникает остаток. Например, квартира куплена за 1,1 миллиона рублей. Остаются “неиспользованные” 900 тысяч рублей вычета. И этот остаток можно перенести на другой объект недвижимости. Которым может быть следующая квартира или что-то другое – жилой дом, земля под ним и т.п.

Никакого ограничения по количеству объектов недвижимости для получения вычета в законе нет. Вычет для каждого россиянина ограничен только суммой – два миллиона рублей.

На то, что вычет можно распространить на несколько объектов недвижимости, прямо указывает пп. 1 п.3 ст. 220 НК РФ.

Важный нюанс, о котором нужно помнить в этом случае – описанное правило работает только если первая квартира, на которую оформлялся вычет, была куплена в 2014 году или позже! Именно тогда вступили в силу специальные поправки в Налоговый кодекс РФ относительно имущественных вычетов.

В отношении вычета на проценты по ипотеке правила другие. Такой вычет в пределах трёх миллионов рублей можно получить только один раз в жизни. Об этом говорится в п.8 ст.220 НК РФ.

Краткий ответ

Имущественным налоговым вычетом на покупку квартиры можно пользоваться сколько угодно раз в течение жизни. Но общая сумма при этом ограничена двумя миллионами рублей. Это суммарная стоимость всех объектов недвижимости, на которые можно оформить вычеты. На практике вам вернётся не более 260 тысяч рублей.

Вычет на проценты по ипотеке можно оформить только один раз в жизни. На второй ипотечный кредит такой вычет оформить уже нельзя. Сам этот вычет равен трём миллионам рублей. То есть, вернуть можно до 390 тысяч рублей, которые были потрачены на обслуживание ипотеки.

Изображения: nalog.ru

Источник: https://newsment.ru/context/skolko-raz-mozhno-poluchit-nalogovyj-vychet-po-ndfl-pri-pokupke-kvartiry/

Ссылка на основную публикацию