Декларация 3-ндфл – скачать бланк за 2020 год

Подавляющее большинство наших граждан регистрируют свой доход по ставке 13%. По законодательству они имеют право на налоговый вычет. Такой вычет не предоставляется:

  • пенсионерам т.к. их доход составляют только государственные выплаты;
  • предприниматели, которые работают в особом режиме.

На практике физические лица и бухгалтерские компании имеют дело с тремя видами таких вычетов:

  1. Первые это «Стандартные».
  2. Связанные с имуществом, так называемые «Имущественные».
  3. «Социальные».
  • Есть также профессиональные вычеты, которые предназначены для ИП, для людей получающих прибыль от авторских прав и прочие.
  • Весьма полезное видео на тему: «Как самостоятельно заполнить 3-НДФЛ в 2020 году в Программе «Декларация», скачанной с сайта ФНС России»:
  • Скачать саму программку совершенно бесплатно, Вы легко сможете пройдясь по этой ссылке прямо с официального сайта Налоговой Службы РФ:
  • Декларация 3-НДФЛ – скачать бланк за 2020 год
  • Предлагаем Вашему вниманию ещё одно видео на нашу сегодняшнюю тему: «Самостоятельное заполнение 3 НДФЛ: правильно заносим Доходы»:

Изменения произошедшие в стандартных вычетах с 2017 года

С 2016-го года был увеличен вычет от ежемесячного налога для следующей группы лиц:

  • если на иждивении находится несовершеннолетний ребенок инвалид;
  • студент инвалид 1 или 2-ой группы очной формы обучения до 24 лет.

Если физическое лицо в течении года направляло деньги на медицинские услуги или на обучение, то следует обратиться в свою районную налоговую инспекцию с заявкой и подтверждающими этот факт документами. Рассмотрев его ходатайство ему должны выдать подтверждение, которое следует отнести в свою бухгалтерию по месту работы.

Процедура всей подготовки и оформление документа

Всё зависит в нашем случае от типа вычета.

При вычете за оплату по обучению подаются:

  • форму 3-НДФЛ;
  • форму 2-НДФЛ;
  • само заявление с обязательным указанием номера счёта, куда должен быть осуществлён перевод денег;
  • контракт со своей учебной организацией;
  • лицензию этого учреждения;
  • доказательство проведенной им оплаты за обучение.

Декларация 3-НДФЛ – скачать бланк за 2020 год

  • форма 3-НДФЛ;
  • форму 2-НДФЛ
  • заявку;
  • справку, которая подтвердит факт оплаты таких услуг;
  • контракт с мед. учреждением;
  • лицензия этой компании на право предоставления медицинских услуг.

Есть ещё вычеты за приобретение лекарственных препаратов разного предназначения, за добровольное медицинское страхование, при покупке недвижимости, покупке ипотечного жилья. В каждом отдельном случае собирается свой пакет документов. Его передают на рассмотрение. Ждём вынесения вердикта по нашему вопросу. Желаем удачи.

  1. Ссылка на скачивание образца бланка формы 3 НДФЛ в формате «Excel»:
  2. Декларация 3-НДФЛ – скачать бланк за 2020 год
  3. Такой же бланк, только в формате «PDF»:
  4. Декларация 3-НДФЛ – скачать бланк за 2020 год
  5. Образец заполнения данного бланка на налоговый вычет в формате «PDF»:
  6. Декларация 3-НДФЛ – скачать бланк за 2020 год

Любое использование материалов допускается только при наличии гиперссылки.

Источник: https://wikifin.ru/skachat-blank-obrazets-forma-3-ndfl-2018-goda/

Новая форма 3-НДФЛ в 2020 году: скачать бланк и образец заполнения

3-НДФЛ — это отчет, который составляют физические лица — обычные граждане и образовавшие индивидуальное предпринимательство. Декларация позволяет отчитаться перед ФНС по своим доходам, запросить налоговый вычет, а также самостоятельно заплатить подоходный налог с поступлений за отчетный год, которые не подвергались налогообложению.

Форма 3-НДФЛ в 2020 года обрела новый вид, незначительно изменились некоторые разделы относительно действующего ранее бланка. Скачать обновленный форма представления декларации в excel можно ниже.

Новая форма декларации 3-НДФЛ в 2020 году

В 2019 году физ.лица сдавали 3-НДФЛ по форме, которая содержалась в  Приказе ФНС России №ММВ-7-11/569@. С 1 янв. 2020 года в данный бланк внесены корректировки приказом №ММВ-7-11/506@ от 07.10.2019.

Перед заполнению налоговой отчетности рекомендуем проверить, тот ли бланк заполняется.

Во-первых в правом верхнем углу должны стоять реквизиты указанных выше приказов, утвердивших саму форму декларации и изменения в ней.

Во-вторых надо проверить правильность штрих-кодов в левом верхнем углу каждой страницы. С начала 2020 года они изменились. Новые штрих-коды можно найти в таблице в данной статье ниже.

Необходимость обновления формы 3-НДФЛ вызвана внесения некоторых поправок в НК РФ в 2019 году.

Если декларация заполняется в кабинете налогоплательщика или с помощью программы Декларация 2019, скачанной с сайта налог.ру, то проблем с оформлением быть не должно. Форма для заполнения будет новой и актуальной.

Если же бланк скачан с интернета, то актуальность нужно проверять в первую очередь. В нашей статье можно скачать правильный бланк декларации 3-НДФЛ в excel.

Представленный бланк сдается в отделение налоговой службы в следующих целях:

  • ИП для отражения данных о прибыли по предпринимательской деятельности;
  • физ.лицо для оформления вычета и возврата налога (при наличии расходов на приобретение недвижимости, оплату медикаментов, медицинских или учебных услуг);
  • физ.лицо для самостоятельного выполнения налоговой обязанности по перечислению НДФЛ с доходов, с который в отчетном году налог не был удержан в силу различных причин.

В зависимости от причины заполнения 3-НДФЛ, сроки сдачи меняются. Для уплаты налога и отражения доходов крайняя дата подачи декларации и сопутствующих документов — 30 апреля 2020 года за 2019 год. Для оформления имущественного или социального вычета сроки оформления и подачи 3-НДФЛ не ограничены, то есть обратиться в ФНС можно в любой день 2020 года за прошедший год.

Скачать бланк и образцы заполнения за 2019 год

Ниже представлена правильная форма декларации, а также примеры оформления отчета в различных случаях.

Скачать новую форму 3-НДФЛ на 2020 год в excel.

Образец заполнения декларации за 2019 год:

Что изменилось в налоговом отчете о доходах физического лица?

Не все декларанты заметят изменения в новой форме 3-НДФЛ, так как они не столь значительны, количество страниц не изменилось, разделы и приложения остались те же, несколько обновилось их внутреннее содержание и штрих-коды всех страниц.

Корректировки затронули:

  • приложение 2 (отражение выплат от иностранных лиц);
  • приложение 5 (исчисление социального вычета для граждан);
  • приложение 7 (исчисление имущественного вычета для физ.лиц).
  • Плюс скорректировы штрих-коды, их новые и старые значения можно увидеть в таблице ниже, по ним следует проверять актуальность бланка 3-НДФЛ, которые приготовлен для заполнения:
  • Декларация 3-НДФЛ – скачать бланк за 2020 год
  • Что изменилось во 2-ом приложении:
  • поле 071 — поменялась формулировка при сохранении смысла, по-прежнему в данном поле нужно показывать поступления от иностранной ликвидируемой фирмы, с которых не удерживается НДФЛ в соответствии с п.60 ст.217 НК РФ;
  • поле 072 — аналогично, скорректировано лишь наименование поля — отражать следует поступления от распределенной прибыли иностранной компании, которые не облагаются налогом согласно п.60.1 ст.217 НК РФ;
  • поле 073 — добавлено с 2020 года для отражения доходов согласно п.66 ст.217 НК РФ, с которых не взимается НДФЛ;
  • поле 074 — бывшее поле 073, где поясняется правила распределения прибыли компании.

Если физическое лицо, заполнявшее декларацию 3-НДФЛ, не получало никаких средств от зарубежных компаний, то данное приложение ему не пригодится.

Что изменилось в 5-ом приложении:

  • поле 140 — раньше в этой строке указывались расходы на услуги по лечению и оплата медикаментов и лекарств, теперь нужно отражать только затраты на оплату медицинских услуг (лечения);
  • поле 141 — добавлено с 2020 года для отражения обособленно данных о том, сколько денег было потрачено на лекарства по рецептам. Причем если раньше можно было только учитывать затраты на определенный перечень лекарств, то сейчас включать в расходы можно траты на все виды лекарственных препаратов, если они куплены по врачебному официальному рецепту и сохранились чеки об их покупке.

В остальное приложение формы 3-НДФЛ не изменилось.

Что изменилось в 7-ом приложении:

  • поля 030 и 031 — пункт 1.3 теперь содержит две строки вместо одной, теперь, помимо кода номера объекта, нужно также указывать способ приобретения (готовый объект или строительство), поле 031 нужно заполнять только в случае, когда в строке 010 стоит код 1 или 7;
  • скорректированы номера полей в связи с появлением новой строки 031 — прежнее 031 поменялось на новое 032, а прежнее 032 на 033.

Больше никаких исправлений в новом бланке 3-НДФЛ нет. Введенные корректировки заметят не все налогоплательщики подоходного налога, однако для заполнения все равно нужно использованный правильную форму налоговой декларации.

Декларация 3-НДФЛ – скачать бланк за 2020 год

Вам также может понравиться

Источник: https://dokuform.ru/otchetnost/3-ndfl-v-2020-godu.html

Новая форма 3-НДФЛ в 2020 году: скачать бланк и образец заполнения

Физические лица, ИП, частнопрактикующие лица отчитываются о своих годовых доходах с помощью налоговой декларации 3-НДФЛ, форма которой обновлена с 2020 года.

За 2019 год отчетная форма 3-НДФЛ формируется в новом виде, обновленный бланк предлагаем скачать в данной статье. Изменились некоторые разделы, штрихкоды, в статье можно ознакомиться со всеми изменениями, которые внесены в отчет.

Новая форма 3-НДФЛ за 2019 год

Налоговая служба в очередной раз обновила форму налоговой декларации по НДФЛ. Новый бланк содержится в Приказе ФНС России №ММВ-7-11/569@ с изменениями, указанными приказом №ММВ-7-11/506@ от 07.10.2019.

Ниже представлена ссылка, по которой можно бесплатно скачать актуальную форму в формате excel. Данный бланк проверен на актуальность и полностью соответствует форме, представленной в указанном приказе налоговой службы.

Изменения коснулись содержания некоторых разделов, кроме того, обновился порядок составления декларации и формат сдачи в контролирующий орган.

Отчитаться по НДФЛ с помощью новой формы декларации обязаны следующие лица:

граждане, работающие как индивидуальный предприниматель и частнопрактикующее лицо — показываются доход от деятельности в качестве ИП, адвоката, нотариуса;

  • физ.лица, получающие вычет в связи с приобретением жилплощади или машины;
  • физ.лица, получающие вычет по расходам на лечебные или образовательные услуги;
  • граждане, которые реализовали движимое или недвижимое имущество при наличии обязанности по перечислению налога;
  • физ.лица, имеющие в отчетном году иной налогооблагаемый доход, с которого не удержан подоходный налог.

Крайние сроки сдачи 3-НДФЛ в ИФНС за 2019 год с целью уплаты налога — до 30.04.2020, с целью оформления вычета — в любой день 2020 года.

  • Заполнить новый формат декларацию допускается на бумаге вручную или на компьютере — важно при этом проверить, что заполняемый бланк актуален на текущий год.
  • Также составление можно произвести в специальной программе 3-НДФЛ, доступной для бесплатного скачивания на сайте ФНС.
  • Еще один способ — электронная подача через личный кабинет на сайте ФНС.

Скачать бланк и образцы заполнения

Ниже предлагаем скачать актуальную форму декларации, а также примеры заполнения отчета в различных случаях.

Скачать новую форму 3-НДФЛ в 2020 году.

Скачать образцы заполнения за 2019 год:

Что изменилось в налоговой декларации в 2020 году?

В целом, объем отчета остался прежним — 13 листов.

Приказ №ММВ-7-11/506@ от 07.10.2019 внес в форму 3-НДФЛ ряд изменений. Скорректировались Приложения 2, 5 и 7, а также поменялся штрих-код страниц.

Второе приложение посвящено доходам, полученным от зарубежных компаний. Если такие поступления у человека были, то нужно обратить внимание на некоторые изменения в отражении данных сведений.

Изменения Приложения 2 формы 3-НДФЛ:

  • стр.071 — изменение формулировки строки, при этом смысл сохраняется — отражаются необлагаемые доходы от ликвидируемой иностранной организации (п.60 ст.217 НК РФ);
  • стр.072 — также изменилась только формулировка строки, при этом по-прежнему в поле отражаются необлагаемые доходы от контролируемой зарубежной организации по итогам распределения ее прибыли (п.60.1 ст.217 НК РФ);
  • стр.073 — новое поле в декларации, где показываются необлагаемые налогом доходы на основании п.66 ст.217 НК РФ  — от контролируемой иностранной компании по факту распределения ее прибыли;
  • стр.074 — соответствует полю 073 в ранее действующей форме 3-НДФЛ, здесь цифрой поясняется порядок определения прибыли иностранной компании.
Читайте также:  Дарственная на дом можно ли оспорить при жизни дарителя

Изменения Приложения 5 формы 3-НДФЛ:

  • стр.140 — поменялась формулировка поля, теперь здесь нужно отражать расходы только на услуги медицинских учреждений, расходы на лекарства показываются отдельно в стр.141;
  • стр. 141 — новая строка, в которой нужно отражать суммы расходов на лекарства (то есть разделяются расходы на мед.услуги и лекарства, ранее они показывались одной строкой 140).

Изменения Приложения 7 бланка 3-НДФЛ:

  • сведения об объекте недвижимости 1.3 теперь включают две строки: 030 (способ приобретения) и 031 (код номера объекта), то есть добавилась информация о том, что приобрел гражданин (новое строительство или готовое жилье);
  • в связи с добавлением способа приобретения изменена нумерация строка: 031 на 032, а 032 на 033.

Помимо указанных изменений в Приложениях декларации, обновились штрих-коды листов. По ним очень удобно определить, актуальная ли форма заполняется за отчетный год. Ниже в таблице указаны прежние и новые штрих-коды.

Декларация 3-НДФЛ – скачать бланк за 2020 год

Выводы

Декларация 3-НДФЛ в 2020 году подается по новой форме. Изменения коснулись некоторых разделов и штрих-кодов на листах отчета.

В целом, объем не изменился, новых листов не добавилось.

Сдать декларацию нужно до конца апреля 2020 года за 2019 год, если требуется заплатить положенный подоходный налог. Если же гражданин хочет вернуть часть уплаченного НДФЛ за счет вычета, то обратиться в ФНС можно в любой день года, идущего за отчетным.

Источник: https://9trud.ru/novaya-forma-3-ndfl-2020/

3-НДФЛ для налогового вычета — скачать декларацию-2020

3-НДФЛ для налогового вычета в 2020 году скачать нужно будет при самостоятельном обращении в ИФНС за любыми видами вычетов. Расскажем, когда требуется эта форма и где взять актуальный бланк. А также подскажем, на каких бланках заявлять вычеты за прошлые годы.

  • При каких вычетах потребуется 3-НДФЛ?
  • Всегда ли нужно заполнение 3-НДФЛ на имущественный вычет?
  • Востребованы ли сейчас формы декларации за 2018 и 2017 годы?
  • Итоги

При каких вычетах потребуется 3-НДФЛ?

Декларация 3-НДФЛ в связи с вычетами заполняется, когда возникает необходимость возврата излишне уплаченного налога по ней при помощи ИФНС. Это могут быть вычеты:

  • стандартные (персональные или детские) или социальные по расходам на лечение, обучение, если человек не воспользовался ими по месту работы;
  • социальные (на благотворительность, по взносам в негосударственный пенсионный фонд или дополнительным взносам в ПФР), которые предоставляет только ИФНС;
  • инвестиционный (по ценным бумагам), если он не использован в полном размере у налоговых агентов;
  • имущественные (по продаже имущества, получению компенсации за недвижимость, покупке жилья и процентам по ипотеке), в отношении части которых сдача декларации в ИФНС является обязательной.

ИФНС вправе осуществить возврат налога только после проверки декларации, все данные которой подтверждены справками 2-НДФЛ о доходах за год и копиями документов, свидетельствующих о праве на применение нужного вычета (или вычетов).

О том, как следует заполнять декларацию 3-НДФЛ, читайте в статье «Заполнение декларации 3-НДФЛ на имущественный вычет».

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2019 год, подаваемый в 2020 году, обновлен приказом ФНС от 07.10.2019 № ММВ-7-11/506@. Скачать его можно на нашем сайте.

Всегда ли нужно заполнение 3-НДФЛ на имущественный вычет?

  1. Без заполнения 3-НДФЛ на имущественный вычет можно обойтись при использовании вычетов по затратам на покупку (или строительство) жилья и проценты по ипотеке.

  2. Допустимо это в ситуациях, когда в год сбора полного пакета документов, необходимого для такого вычета, человек обращается в ИФНС за уведомлением о праве на вычет и на основании этого уведомления и аналогичного документа, ежегодно получаемого в последующие годы, возвращает налог на работе.

  3. Если он использует для возврата НДФЛ по данному основанию только такой алгоритм действий, то декларация 3-НДФЛ для получения имущественного вычета в связи с покупкой жилья ему может вообще не понадобиться.

Востребованы ли сейчас формы декларации за 2018 и 2017 годы?

Установленных законодательно сроков сдачи декларации по вычетам не существует. Сдать ее можно не только на протяжении всего года, непосредственно следующего за отчетным, но и в течение 2 последующих лет, пока не истечет срок давности для возврата налога (3 года).

То есть в 2020 году допустимо также представить декларацию по вычетам за 2017 и 2018 годы, если в силу каких-то причин они не были поданы в ИФНС своевременно. Оформить декларацию нужно за каждый год на том бланке, форма которого действовала в соответствующем году. Формы деклараций 2017 и 2018 годов также можно скачать у нас.

  • Декларация 3-НДФЛ – скачать бланк за 2020 годСкачать налоговую декларацию по НДФЛ (новая форма 3-НДФЛ за 2018 год)
  • Образец заполнения 3-НДФЛ за 2018 год вы найдете здесь.
  • Ниже по ссылке вы можете скачать форму 3-НДФЛ за 2017 год.
  • Скачать налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма за 2017 год) 

Итоги

Для отчетности за 2019 год декларация 3-НДФЛ для налогового вычета оформляется на обновленном бланке. Если требуется вернуть налог за 2017 или 2018 годы, следует направить в ФНС форму 3-НДФЛ по форме, действовавшей в эти налоговые периоды. Все формы деклараций можно скачать у нас на сайте.

Подписывайтесь на наш бухгалтерский канал Яндекс.Дзен

Подписаться

Источник: https://nalog-nalog.ru/ndfl/vychety_ndfl/3-ndfl_dlya_nalogovogo_vycheta_-_skachat_deklaraciyu/

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

Налоговая декларация 3-НДФЛ – это форма документа, при помощи которого граждане отчитываются перед государством по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ). Декларация 3-НДФЛ служит единой формой отчетности для всех физических лиц и индивидуальных предпринимателей.

У тех, кто впервые столкнулся с её заполнением, возникает много вопросов. Можно доверить заполнение декларации специалистам, либо попробовать разобраться во всем самостоятельно. В этой статье подробно рассказывается для чего нужна декларация по форме 3-НДФЛ, как её правильно заполнять, и в какие сроки необходимо подавать в налоговые органы.

В каких случаях подается декларация 3-ндфл

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ заполняется и подаётся физическими лицами и индивидуальными предпринимателями (ИП) в двух случаях: при получении в течение отчетного года дохода, и/или для получения от государства налогового вычета по подоходному налогу.

Получение дохода

Заполнять налоговую декларацию гражданин должен в том случае, если в течение года он получил любой доход, за который еще не был уплачен налог.

Примером поводов подать декларацию служит:

  • Продажа недвижимости или другого имущества (например, дома, гаража или машины);
  • Получение дивидендов, продажа акций или ценных бумаг;
  • Выигрыш в лотерею;
  • Получение ценного подарка;
  • Сдача в аренду жилья.

Дополнительно декларацию 3-НДФЛ должны подавать индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения, а также адвокаты и нотариусы.

Получение налогового вычета

Декларация 3-НДФЛ дает возможность частично или полностью вернуть ранее уплаченный подоходный налог.

Законодательство говорит, что гражданин может вернуть деньги за:

  • Приобретенную недвижимость;
  • Оформление ипотеки;
  • Оплату образования за себя, детей или близких родственников;
  • Платную медицинскую помощь;
  • Добровольные пенсионные взносы;
  • Открытие индивидуального инвестиционного счета;
  • Отчисления на благотворительность.

Сроки подачи формы 3-НДФЛ и уплаты налога

Подать декларацию о доходах физических лиц в целях декларирования доходов необходимо до 30 апреля года, следующего за тем, в котором были получены доходы. Декларации, заполняемые с целью получения налогового вычета, можно подавать в течение всего года без ограничения сроков.

Срок уплаты налога на доходы, задекларированные по форме 3-НДФЛ – 15 июля того года, в котором подаётся декларация. Таким образом, в текущем году налоги с доходов физлиц должны быть уплачены до 16.07.2020 г.

Ещё раз хотим отметить, что срок подачи налоговой декларации до 30 апреля не распространяется на тех, кому надо получить налоговый вычет. Такая декларация подается в любой момент по окончанию календарного года. Единственное ограничение – возврат вычета возможен только за последние три года.

Способы отчета перед налоговой службой

Подать декларацию о доходах можно как лично, так и удаленно. На сегодняшний день существует три возможных способа:

  • Прийти в налоговую инспекцию по месту регистрации и подать декларацию лично;
  • Отправить её по почте письмом с описью содержимого;
  • Подать декларацию через интернет в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС (для доступа необходима регистрация пользователя в налоговой инспекции).

Также декларацию можно поручить подать родственнику или знакомому. Для этого понадобится заверенная у нотариуса доверенность. А родители могут сделать это за своих детей, предоставив документ, подтверждающий родство.

Бланк, образец и правила заполнения декларации

Налогоплательщик заполняет декларацию 3-НДФЛ с использованием утвержденной налоговой службой формы. Скачать бланк декларации по форме 3-НДФЛ образца 2020 года для самостоятельного заполнения можно здесь.

Декларация имеет большое количество страниц, и многие граждане предпочитают обращаться для её заполнения к специалистам или профильным онлайн-сервисам.

Однако заполнить документ можно и самому. Существует несколько вариантов заполнения декларации 3-НДФЛ самостоятельно:

    1. Скачать бланк декларации и распечатать (или получить его в налоговой инспекции), после чего заполнить вручную.
    2. Заполнить бланк декларации 3-НДФЛ на компьютере.
    3. Заполнить декларацию с помощью программы «Декларация», скачать которую можно с сайта налоговой.

В случае неверного заполнения, декларация будет возвращена налоговым инспектором для исправления ошибок.

Бланк декларации 3-НДФЛ и образец заполнения

Чистый бланк налоговой декларации 3-НДФЛ по новой форме 2020 года и образец заполнения можно скачать по ссылкам ниже.

Каждый год в структуру и правила заполнения декларации 3-НДФЛ вносятся небольшие изменения. Мы стараемся учитывать их и оперативно обновлять эту информацию на нашем сайте. Однако общие правила заполнения формы, как правило, из года в год остаются прежними.

Какие листы и в каком порядке нужно заполнять

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ содержит следующие разделы и листы:

  1. Титульный лист;
  2. Раздел 1;
  3. Раздел 2;
  4. Листы А-И.

Начинать заполнение декларации следует в обратном порядке: сначала надо внести данных в листы с А до И, а уже потом, на основании этой информации – в разделы 2 и 1.

Правила оформления налоговой декларации

Существуют правила, применимые ко всем налоговым декларациям по форме 3-НДФЛ:

  • Заполнять бланк можно как вручную, так и с помощью печатных машин либо на компьютере;
  • От руки данные в документ вписываются черными или синими чернилами, слева направо заглавными печатными буквами;
  • Каждый символ вносится в отдельную клетку;
  • Числовые данные выравниваются по правой стороне;
  • Исправления и зачеркивания не допускаются;
  • Денежные суммы округляются до рублей;
  • Заполняются только те листы, которые необходимы;
  • Пустые клетки должны содержать прочерки.
Читайте также:  Доверенность представителю совета многоквартирного дома

Пошаговая инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ

Декларация 3-НДФЛ – скачать бланк за 2020 год

Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ

Хотим обратить Ваше внимание, что внизу этой страницы есть подробная видео-инструкция по заполнению налоговой декларации.

Титульный лист

Титульный лист состоит из одной страницы, вносить данные в который можно в любой момент заполнения. В основном здесь необходимо указать информацию о налогоплательщике и налоговом органе.

Разберем заполнение построчно:

  • Сверху указывается ИНН и номер страницы документа – 001.
  • Номер корректировки – зависит от того, первичная подача декларации или уточненная. В первом случае указывается цифра 0, во втором 1, 2, 3 и так далее.
  • Код налогового периода – каждый календарный период, будь то месяц, квартал или год имеет кодовое обозначение. У календарного года, за который обычно подается налоговая декларация, это значение – 34.
  • Налоговый период – год, за который выплачивается или возвращается налог, например, 2017, 2018 или 2019.
  • Код налогового органа – четырехзначный код налоговой инспекции, в которую будет подана декларация. Можно узнать на сайте ФНС.

Сведение о налогоплательщике:

  • Код страны – для гражданина России это 643.
  • Код категории налогоплательщика – физические лица ставят 720, остальные коды можно посмотреть в справочнике.
  • Личные данные – здесь налогоплательщик указывает свои Ф. И. О., дату и место рождения.
  • Документ удостоверяющий личность – обычно это паспорт. Надо указать его номер, серию, а также где и кем выдан.
  • Код вида документа – у паспорта это 21.
  • Статус налогоплательщика – если гражданин имеет этот статус, то ставит 1; если нет – 2.
  • Адрес места жительства или пребывания – в обновленной форме 3-НДФЛ не указывается (Приказ ФНС России от 25.10.2017 № ММВ-7-11/[email protected]).
  • Адрес места жительства за пределами РФ – с 2018 года в декларации не указывается.
  • Контактный телефон – заполняется в случае наличия.
  • Количество страниц и прилагаемых документов – здесь надо указать общее количество страниц, из которых составлена декларация и сколько оригиналов и копий документов приложил налогоплательщик для подтверждения данных. Делать это лучше в конце.

В левом нижнем углу расположено поле, где налогоплательщик подтверждает правдивость указанных в декларации данных.

Листы А-И

Листы служат для указания исходных данных. Заполнять их все, как правило, нет необходимости.

  • Листы А, Б и В – заполняется при наличии доходов и расходов на территории РФ, за ее пределами, либо полученными от предпринимательства или адвокатской деятельности.
  • Лист Г – расчет доходов, не облагающихся налогом.

Следующие листы надо заполнять только в случае подачи декларации на налоговые вычеты:

  • Листы Д1 и Д2 – расчет налогового вычета на покупку или строительство недвижимости и по доходам от ее продажи.
  • Листы Е1 и Е2 – стандартные и социальные вычеты.
  • Лист Ж – профессиональные налоговые вычеты.

Последние два листа заполняются при соблюдении следующих условий:

  • Лист З – наличии операций с ценными бумагами и акциями.
  • Лист И – доход полученный от инвестиций.

Таким образом, если 3-НДФЛ заполняется с целью декларирования и уплаты подоходного налога, то из всего списка понадобится только лист В, а в случае получения налоговых вычетов – листы Д-И.

Раздел 2

Второй раздел выполняет ключевые функции декларации, здесь происходит расчет налоговой базы и подоходного налога, который и будет перечислен государству. Поэтому данный раздел обязателен для заполнения.

Первым делом надо указать ставку по налогу – в большинстве случаев для граждан РФ это стандартные 13%. Все размеры ставок подоходного налога, применяемые в России, Вы найдете на странице Налог на доходы физических лиц.

Расчет налоговой базы

Рассмотрим каждую строку бланка:

  • 010 – указывается общий доход, рассчитать который необходимо по формуле: 010 = 070 листа А (доходы от источников в РФ) + 070 листа Б (доходы из-за границы) + пп.3.1 листа В (доход от предпринимательской и адвокатской деятельности) + пп.3.2 листа Е2 (инвестиционный вычет).
  • 020 – сумма общего не облагаемого дохода.
  • 030 – для получения надо из 020 вычесть 010.
  • 040 – для вычисления суммы налогового вычета в бланке есть подсказка, откуда брать данные.
  • 050 и 051 – следует заполнять только в случае необходимости.
  • 060 – рассчитываем налоговую базу, для этого в бланке приведена формула.

Расчет суммы налога

  • 070 – общая сумма, можно получить по следующей формуле: 070 = 060 раздела 2 умножить на ставку подоходного налога.
  • 080 – строку надо взять из пункта 100 (лист А), если она была заполнена ранее.
  • 090 – заполняется только во время расчета налога с дохода, облагаемого по ставке в 35%, в противном случае ставятся прочерки.
  • 091 – если человек является плательщиков торгового сбора, то надо указать его сумму, которая не может быть меньше данных из строки 070.
  • 100 – указывается фактическая сумма уплаченного аванса по НДФЛ из пп. 3.4 (лист Б).
  • 110 – сумма фиксированных авансовых платежей.
  • 120 – надо указать общую сумму налогов, уплаченных в других странах.
  • 121 – сумма налога, для расчета которой в бланке приведена формула.
  • 122 – сумма налога, уплаченная в связи с применением патентной системы.
  • 130 – налог, который необходимо уплатить в бюджет. Рассчитать можно по формуле: 130 минус п.14 минус п.14.1.
  • 140 – заполняется в случае, если уплаченная за предыдущие годы сумма превышала начисленную. Формула для расчета приведена в бланке.

Раздел 1

В этом разделе приводятся итоговые данные:

  • 010 – указываем код проводимой при расчетах операции.
  • 020 – код бюджетной классификации (КБК) можно узнать здесь.
  • 030 – код ОКТМО, который несет информацию о месте жительства налогоплательщика.
  • 040 – в эту строку переносим данные из строки 030 из раздела 2.
  • 050 – заполняется в случае, если налог подлежит возврату денег из бюджета.

ВАЖНО! Каждая страница документа должна быть пронумерована и содержать дату заполнения, а также иметь ИНН, подпись, фамилию и инициалы налогоплательщика.

Ознакомиться с образцом заполнения декларации 3-НДФЛ можно по этой ссылке.

Ответственность налогоплательщика и штрафы

Существует три возможных ситуации, при которых налогоплательщика могут привлечь к ответственности за несвоевременную подачу налоговой декларации и уплату налога на доходы физических лиц:

  1. Декларация не подавалась и налог не уплачивался;
  2. Декларация не подавалась, так как налог перекрывается вычетом;
  3. Декларация подана вовремя, но налог не уплачен, либо уплачен не своевременно.

Рассмотрим каждую ситуацию подробней.

Декларация не была подана вовремя и налог не был уплачен

Согласно статье № 119 НК РФ о непредставлении налоговой декларации, налогоплательщику грозит штраф в размере 5% от суммы незадекларированного дохода за каждый месяц просрочки. В случае неоплаты штраф будет расти, пока не достигнет максимальной возможной величины – 30%.

По статье 122 НК РФ может грозить штраф в размере 20% за несвоевременную оплату НДФЛ или 40%, если налоговая докажет, что неуплата совершена умышленно.

Если не был уплачен налог на сумму более 600 000 рублей, то нарушителю грозит уголовная ответственность по статье 198 УК РФ (Уклонение физического лица от уплаты налогов, сборов и (или) физического лица — плательщика страховых взносов от уплаты страховых взносов).

3-НДФЛ не была подана вовремя, но налог платить не нужно

Если налоговые вычеты покрывают доход, подлежащий декларированию и уплате, то такая декларация называется «нулевой». Её все равно необходимо заполнять и подавать в налоговую инспекцию.

В случае несвоевременной подачи «нулевой» декларации налогоплательщику, согласно статьи 119 НК РФ, грозит штраф в размере 1 тысячи рублей.

Декларация 3-НДФЛ подана, но налог вовремя не уплачен

В таком случае ни одна из вышеперечисленных статей не коснется налогоплательщика. Единственное наказание, которое придется понести – это уплата пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки (п.3 ст.75 НК РФ).

16 декабря 2019 года ключевая ставка ЦБ РФ была установлена на уровне 6,25% годовых. Соответственно размер пени за просрочку уплаты НДФЛ составляет 6,25/300 = 0,02083% от суммы задолженности за каждый день просрочки.

Проверить наличие задолженности (просрочки) по налогам можно на главной странице нашего сайта: ПоискНалогов.рф

Помощь в заполнении налоговой декларации

Если после прочтения данной статьи Вас посетила мысль, что самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ по всем правилам (чтобы её с первого раза приняли в налоговой инспекции) не так просто, как кажется на первый взгляд, тогда логично будет обратиться за помощью к специалистам. В большинстве случаев за небольшую плату Вам помогут подготовить все необходимые документы и заполнят декларацию за Вас.

Данная услуга будет особенно актуальной для тех, кто заполняет декларацию с целью получения налогового вычета (при покупке квартиры, за лечение, обучение и т.д.).

Пожалуй, лучший сервис по возврату налогов Вы найдёте на сайте НДФЛка.ру. На нём за каждым клиентом закрепляется персональный консультант, а система имеет интуитивно понятный интерфейс, благодаря которому Вы не потратите много времени на заполнение данных для получения готовой декларации.

Больше информации о сервисе возврата налогов, а также онлайн-калькулятор для расчета суммы налогового вычета находятся на странице Возврат налогов. А ниже Вы можете ознакомиться с видео-инструкцией по заполнению налоговой декларации формы 3-НДФЛ.

Видео-инструкция по заполнению 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика

Источник: https://PoiskNalogov.info/deklaratsiya-3-ndfl.html

Налоговая декларация 3-НДФЛ в 2020 году и порядок ее заполнения

С наступлением каждого нового календарного года начинается так называемая декларационная кампания: налогоплательщики оформляют и сдают в налоговую инспекцию отчеты о своих доходах. Цели при этом преследуются разные:

  • рассчитать и внести в бюджет государства налог на полученный доход;
  • возвратить часть выплаченного ранее налога на доходы (получить стандартные, социальные или имущественные вычеты).

Случается, что гражданин не знает законов и не подозревает о том, что он обязан сдавать 3-НДФЛ в 2020 году. Тогда налоговая служба напомнит ему об этом.

ПРИМЕР 1. Сивцев Иван Петрович получил в наследство старенький домик с земельным участком на окраине города. Расположение усадьбы очень удачное, поэтому на домик сразу нашлись покупатели.

Иван Петрович получил деньги, оформил документы и живет спокойно.

Если он не оформит 3-НДФЛ в 2020 году до 30 апреля, то ему из налоговой инспекции придет уведомление с напоминанием о необходимости сдать декларацию и оплатить налог.

Налоговое законодательство обязывает сдавать декларацию 3-НДФЛ в 2020 году следующие категории граждан — физических лиц, если они:

  • продали собственное жилье (дом, квартира, комната, доля в доме или квартире, дача, садовый домик), которым владели менее определенного законом срока (три или пять лет);
  • получили доход от различных подработок и оказания платных услуг;
  • продали земельный участок, отведенный под жилищное строительство;
  • получили подарок в виде недвижимого имущества, транспортных средств, акций, паёв от лица, не являющегося близким родственником;
  • продали иное имущество (автомобили и другие транспортные средства, нежилые помещения и прочее);
  • получили выигрыши от организаторов лотерей и тотализаторов;
  • сдавали в аренду собственное имущество и получали от этого доходы.
Читайте также:  Заявление на перерасчет одн за электроэнергию – образец

Бланк новой декларации 3-НДФЛ в 2020 году (в формате pdf)

Бланк новой декларации 3-НДФЛ в 2020 году (в формате excel)

Декларация составляется только в том случае, если из полученного дохода в течение года не удерживался налог, то есть, налогоплательщик не работал с налоговым агентом.

Например, из дохода в виде заработной платы налог удерживается и перечисляется в бюджет работодателем, который выступает в роли налогового агента и несет полную ответственность за полноту, своевременность и правильность удержания налога.

ПРИМЕР 2. Травников Владимир Петрович в марте 2018 года купил автомобиль за 235 000 рублей, а в ноябре 2019 года его продал за 210 000 рублей.

Простой расчет показывает, что Травникову налог платить не придется, так как он воспользуется имущественным налоговым вычетом: 210 000 — 235 000 < 0. Налоговый вычет предоставляется в размере полученного дохода от продажи автомобиля, но не более 250 000 рублей.

Тем не менее, Владимир Петрович обязан оформить и сдать налоговую декларацию 3-НДФЛ в 2020 году, иначе ему будут предъявлены штрафные санкции.

Ко второй категории налогоплательщиков, участвующих в декларационной кампании, относятся физические лица, которые желают получить обратно перечисленные ранее налоги. Законодательство дает такую возможность гражданам. Называется это налоговыми вычетами.

Вычеты бывают:

  • стандартные (на себя и своих несовершеннолетних детей);
  • социальные (на лечение, обучение, пожертвования, независимую оценку квалификации и некоторые другие социальные нужды налогоплательщика);
  • имущественные.

Стандартные налоговые вычеты, как правило, предоставляются налоговым агентом: по заявлению налогоплательщика работодатель не облагает налогом определенную сумму заработной платы. Но бывают случаи, когда работники бухгалтерии неправильно исчисляют налог, без предоставления налогового вычета.

Или сам работник вовремя не представил необходимые документы, так как стандартные вычеты применяются исключительно по личному заявлению. Тогда гражданин имеет право получить излишне удержанную сумму налога на свой банковский счет.

Но для этого он обязан оформить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в 2020 году.

Социальные и имущественные налоговые вычеты также можно получить только после заполнения декларации.

Основные требования к заполнению декларации 3-НДФЛ в 2020 году

Ежегодно Правительство вносит какие-либо поправки в состав этого документа. Поэтому первое, что должен сделать налогоплательщик перед началом заполнения декларации, — это уточнить, соответствует ли бланк тому году, за который составляется отчет.

Так, декларация 3-НДФЛ в 2020 году составляется по форме, утвержденной Приказом ФНС от 07.10.2019 № ММВ-7-11/506@.

Второй шаг — решить для себя, каким способом будет заполнена декларация. Существует три метода формирования этого документа:

  • заполнить вручную бланки декларации;
  • занести данные в программу «Декларация» на компьютере и распечатать страницы на принтере;
  • оформить отчет в личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы и отправить его в свою инспекцию в электронном виде.

При первом методе бланки берут в налоговой инспекции или скачивают на специализированных сайтах. Для заполнения используют ручки с черной или синей пастой. В процессе работы цвет пасты менять нельзя.

Категорически запрещается зачеркивать или замазывать корректором данные. Такая декларация будет сразу отклонена инспектором.

Поэтому желательно иметь запасной комплект бланков, чтобы была возможность заменить испорченные листы в декларации 3-НДФЛ в 2020 году.

При скреплении заполненных бланков степлером надо следить, чтобы не допустить деформации штрих — кодов в левом верхнем углу каждой страницы.

Все стоимостные показатели указываются в рублях и копейках. Если доход получен не в России, то до его пересчета в рубли указывают в иностранной валюте. Суммы налога на доходы физических лиц исчисляются и указываются в полных рублях. Порядок округления до полного рубля общепринятый: сумма от 1 до 49 копеек включительно отбрасывается, а всё что свыше — считается полным рублём.

Например, сумма налога составила 12562 рубля 25 копеек. В декларации надо записать 12 562 рубля. А если сумма налога будет 12 562 рублей 50 копеек, то в декларацию заносится 12 563 рубля.

При заполнении 3-НДФЛ в 2020 году в программе «Декларация» алгоритм работы несколько иной:

  • скачать программу на компьютер;
  • заполнить все необходимые разделы программы;
  • проверить правильность заполнения;
  • распечатать на принтере;
  • поставить на каждой странице дату заполнения и личную подпись;
  • сдать декларацию 3-НДФЛ в 2020 году в налоговую инспекцию.

При распечатке необходимо придерживаться требований инструкции:

  1. Печать только на одной стороне листа.
  2. Чернила в принтере должны быть черного или синего цвета.

Для использования третьего метода заполнения отчетности надо иметь личный кабинет на официальном сайте Федеральной налоговой службы. В личном кабинете налогоплательщика имеются все его основные данные: точные фамилия, имя и отчество, адрес регистрации, ИНН, номер, дата и место выдачи паспорта.

Кроме того, если налогоплательщик имеет доход, из которого налог удерживает налоговый агент (работодатель, например), то в Личном кабинете отражаются все справки формы 2-НДФЛ. При необходимости программа самостоятельно перенесет данные из этих справок в декларацию.

Вся документация, которая должна быть приложена к декларации, сканируется и представляется в электронном виде. Требования к отсканированным документам:

  • качество изображения должно быть четким;
  • печати на документах также должны быть не смазаны и хорошо читаться;
  • «вес» документов не должен превышать необходимые размеры (указаны на сайте).

Заполненная декларация 3-НДФЛ в 2020 году подписывается электронной подписью и отправляется в налоговую инспекцию по электронной связи.

Сроки и порядок сдачи декларации 3-НДФЛ

Налоговое законодательство устанавливает строгий порядок для тех налогоплательщиков, которые обязаны отчитываться в получении доходов. Такие декларации необходимо сдать в налоговую инспекцию не позднее 30 апреля того года, который следует после отчетного. Так, 3-НДФЛ в 2020 году сдается за 2019 год в период с 1 января по 30 апреля 2020 года.

При этом следует помнить, что налоговые декларации сдают не только физические лица, но и работники различных предприятий и учреждений, а также индивидуальные предприниматели. Поэтому не следует откладывать сдачу своей декларации до последнего момента, лучше сделать это заранее.

Граждане, не обязанные оформлять налоговые декларации по форме 3-НДФЛ в 2020 году, но желающие получить различные налоговые вычеты, могут сдавать их в течение всего календарного года. Для них налоговый кодекс определенных сроков не устанавливает.

Есть ограничения в получении социальных вычетов: возврат налога за обучение и лечение можно получить только в том году, в котором происходило это социальное событие.

ПРИМЕР 3. Турбинова Мария Григорьевна заработала за 2019 год 110 000 рублей, из которых у нее удержали 14 300 рублей налога. В течение года она болела и частично лечилась в платной клинике. За лечение заплатила 150 000 рублей. Оформив декларацию и сдав её в налоговую инспекцию в любое время 2020 года, Мария Григорьевна получит возврат налога на банковский счет в сумме 14300 рублей.

Объясняется это следующими требованиями закона:

  1. Лечение простое (не дорогостоящее), поэтому ограничивается 120 000 рублей, а не фактически оплаченной суммой в 150 000 рублей.
  2. Возврат налога производится в размере той суммы, которая удержана у налогоплательщика в отчетном (2019) году — 14 300 рублей, а не расчетной: 120 000 * 0,13 = 15 600 рублей. «Недополученная» сумма налога (15 600 — 14 300 = 1 300) на следующий год не переносится.

Закон требует, чтобы декларация 3-НДФЛ в 2020 году (как и в любом другом налоговом периоде — календарном году) была составлена по принципу: один налогоплательщик — одна декларация.

Это означает, что в отчетном документе физические лица указывают все полученные ими в налоговом периоде доходы, источники их выплаты, налоговые вычеты, суммы налога, удержанные налоговыми агентами, суммы фактически уплаченных в течение налогового периода авансовых платежей, суммы налога, подлежащие уплате (доплате) или возврату по итогам налогового периода. Повторная декларация может быть только корректирующей: можно что-то добавить или что-либо исправить в ней.

ПРИМЕР 4. Фарафонова Нина Ивановна в феврале 2019 года продала квартиру за 2 500 000 рублей, а в ноябре этого же года купила дом с земельным участком, заплатив за него 2 000 000 рублей. В этом же году Нина Ивановна прошла простое лечение в платной клинике, оплатив за медицинские услуги 50 000 рублей. Заработок ее составил 380 000 рублей, из которого удержан налог 49 400 рублей.

Оформив и сдав налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в 2020 году, Нина Ивановна получила следующие результаты:

  1. Налог на продажу квартиры: 2 500 000 — 1 000 000 = 1 500 000 * 0,13 = 195 000 рублей.
  2. Налоговый вычет за дом: 2 000 000 * 013 = 260 000 рублей.
  3. Возврат налога за лечение: 50 000 * 0,13 = 6 500 рублей.
  4. Всего налога: 195 000 + 49 400 = 244 400 рублей.
  5. Всего налога к возврату: 260 000 + 6 500 = 266 500 рублей.
  6. Возвращено налога на банковский счет: 244 400 рублей (6 500 + 237 900).
  7. Остаток имущественного налогового вычета на приобретение дома, перенесенного на следующий год: 260 000 — 237 900 = 22 100 рублей.

Имущественные налоговые вычеты на приобретение жилья, недополученные по декларации 3-НДФЛ в 2020 году, переносятся на последующие периоды.

Образцы заполнения 3-НДФЛ в 2020 году

  • Приводим образцы заполнения деклараций 3-НДФЛ в 2020 году:
  • Образец заполнения 3 НДФЛ в 2020 году при продаже квартиры
  • Образец заполнения 3 НДФЛ в 2020 году при продаже квартиры с уплатой налога
  • Образец 3-НДФЛ в 2020 при продаже и покупке жилья в одном году
  • Образец декларации 3-НДФЛ в 2020 году при продаже земельного участка
  • Образец заполнения 3 НДФЛ в 2020 году при продаже земельного участка с уплатой налога
  • Образец декларации 3-НДФЛ в 2020 году для получения вычета за обучение
  • Образец декларации 3-НДФЛ в 2020 году за дорогостоящее лечение 
  • Образец декларации 3-НДФЛ в 2020 году за лечение 
  • Образец декларации 3-НДФЛ в 2020 году при продаже машины
  • Образец заполнения 3 НДФЛ в 2020 году при продаже машины с уплатой налога
  • Образец 3-НДФЛ в 2020 году для получения вычета за покупку квартиры
  • Образец декларации 3-НДФЛ в 2020 году за покупку квартиры в ипотеку

Источник: https://nalogu-net.ru/nalogovaya-deklaraciya-3-ndfl-v-2020-godu-i-poryadok-ee-zapolneniya/

Ссылка на основную публикацию