Заявление на налоговый вычет за покупку квартиры — бланк 2020-2021 г.

Граждане РФ имеют право на получение вычета от уплаченного налога на доходы физических лиц согласно положениям Налогового кодекса России.

Заявление на возврат НДФЛ в 2020 составляется на основании закона № ММВ-7-8/182@ от февраля 2017 года.

Специально утвержденной формы для оформления вычета НДФЛ не предусмотрено, поэтому запрос гражданина может быть сформулирован в произвольной форме или в формате, рекомендуемом Федеральной налоговой службой.

Основания для возврата налога

Каждый официально трудоустроенный работник РФ должен уплачивать обязательный сбор в 13% от получаемого им дохода (за проделанную работу, при предоставлении жилья в аренду и пр.). Однако, законодательство РФ предусматривает определенные льготы, которые позволяют возвращать часть уплачиваемых налогов на доходы физических лиц. Данное обстоятельство регламентируется Налоговым кодексом РФ.

Вычет НДФЛ может быть произведен несколькими способами:

  • в качестве скидки на оплату других налогов;
  • безналичным расчетом на счет заявителя.

Вычет не может быть начислен на расчетный счет третьего лица. Он выплачивается только заявителю, который создает запрос на возврат.

Законодательством сформированы несколько обстоятельств, которые могут быть основанием для получения налогового вычета:

  • покупка недвижимости (жилья или земельного участка, оплата ипотеки);
  • траты социального характера (например, обучение, лечение или социальное страхование);
  • благотворительные взносы.

Заявление на налоговый вычет за покупку квартиры - бланк 2020-2021 г.

При этом необходимо будет предоставить документы, подтверждающие факт реализации указанные обстоятельств – чеки, договор купли-продажи, договор с ВУЗом и платежные квитанции и т.д.

Форма заявления

Заявление на возврат НДФЛ может быть составлено тремя способами:

  1. В произвольной форме (от руки или в печатном формате).
  2. С использованием формы, предложенной ФНС.
  3. С помощью программного обеспечения «Налогоплательщик ЮЛ», инструкция и загрузочный файл которого предоставляется на официальном портале ФНС в разделе «Программные средства».

Произвольный формат

При оформлении вычета может  использоваться произвольная форма запроса, поскольку обязательной к применению формы для данной процедуры не предусмотрено. Налоговый агент не может отказать в регистрировании подобного заявления при условии, что в нем указаны все необходимые сведения:

  • наименование (или код) налогового органа, куда подается запрос;
  • информация о заявителе: ФИО, ИНН, адрес регистрации, данные документа, удостоверяющего личность;
  • основания для получения вычета;
  • банковские реквизиты для осуществления перечислений;
  • дата, подпись;
  • копии требуемых подтверждающих документов.

Скачать бланк заявления на возврат НДФЛ

Заявление на налоговый вычет за покупку квартиры - бланк 2020-2021 г.

Бланк ФНС

В Федеральной налоговой службе предложена форма КНД 1150058, которую можно использовать для запроса о формировании вычета НДФЛ. Данный бланк также применяется для начисления излишне уплаченных налогов, взносов, штрафов и пеней. Форма состоит из трех листов, которые можно заполнить вручную или печатным способом.

Бланк заявления на возврат разбит на поля, которые подлежат заполнению заявителем и сотрудником налоговой службы. В конце бланка, на странице 3, есть подсказки-указатели, которые упростят процесс написания запроса.

На первой странице заявитель указывает следующую основную информацию:

  • свой ИНН;
  • номер заявления (указывается индивидуальный порядковый номер запросов налогоплательщика в текущем году);
  • код налогового органа, куда выполняется запрос;
  • полное ФИО физического лица;
  • основания для получения вычета;
  • сумма вычета;
  • код бюджетной классификации (в данном случае используется 182 1 01 02010 01 1000 110).

На второй странице вносятся банковские реквизиты для получения денежных средств. На третьей – информация о документе, подтверждающем личность физического лица.

Скачать пустой бланк формы КНД 1150058

Образец заполнения:

«Налогоплательщик ЮЛ»

Программное обеспечение «Налогоплательщик ЮЛ» предназначено для автоматизации процессов при подготовке различной документации. ПО станет прекрасным помощником для физических и юридических лиц и упростит множество задач при формировании заявлений, справок, деклараций, счетов и пр.

Одной из функций программы является подготовка документов по НДФЛ (2-НДФЛ, 3-НДФЛ, 4-НДФЛ, 6-НДФЛ и налоговые вычеты). С помощью ПО можно:

  • автоматически формировать документы, при этом «подтягиваются» уже введенные ранее данные;
  • формировать бумажный носитель или файл для передачи в электронном виде;
  • сохранять и восстанавливать данные;
  • пошагово заполнять документы с помощью «Мастера».

Скачать ПО можно с официального портала ФНС по ссылке www.nalog.ru/rn77/program/5961229/.

Заявление на налоговый вычет за покупку квартиры - бланк 2020-2021 г.

Куда подавать

Заявление на возврат подается в налоговый орган по месту регистрации (налоговую инспекцию) при личном обращении или по почте. Также можно использовать телекоммуникационные каланы связи при наличии электронной подписи.

В случае присутствия нескольких источников доходов необходимо подавать такое количество заявлений, сколько работодателей было указано в  3-НДФЛ.

Заявление может быть составлено в бухгалтерии предприятия и подано по месту работы (у всех работодателей, если их несколько). При этом заявитель будет освобожден от уплаты НДФЛ в 13%, который ежемесячно вычисляется из его заработной платы. Работник будет получать полную величину своего заработка, без вычета налога.

Сроки принятия решения

Заявление на возврат НДФЛ может рассматриваться сотрудниками налоговой инспекции в течение 3-х месяцев. После принятия решения заявителю будет направлено соответствующее уведомление о положительном или отрицательном постановлении согласно его запросу.

Если в предоставленной документации имеются ошибки или требуется корректировка информации, заявитель также получит сообщение с соответствующими ми. В этом случае ему необходимо будет их исправить, и не позднее, чем через пять дней, прислать правки.

После принятия положительного решения перечисление средств будет осуществлено в течение месяца.

Загрузка…

Заметили опечатку на сайте? Мы будем благодарны вам, если вы выделите ее и нажмете Ctrl + Enter

Источник: https://2020-god.com/zayavlenie-na-vozvrat-ndfl-v-2020-godu/

Заявление на налоговый вычет за покупку квартиры, бланк и правила

Заявление на налоговый вычет за покупку квартиры - бланк 2020-2021 г.

Если вы купили квартиру за собственные средства или в ипотеку, вы имеете право на налоговый вычет. Заявление на налоговый вычет за покупку квартиры, бланк 2020 года заполняется по форме, утвержденной в 2017 году. Все прочие варианты формы признаются недействительными. Главное отличие новой формы документа от предыдущих заключается в том, что она может быть автоматически обработана при помощи компьютера.

Скачать образец бланка

Заявление на налоговый вычет подается на трех листах. Скачать образец заявления вы можете по ссылке. Обратите внимание, в конце последнего листа формы приведены официальные комментарии по заполнению. Перед отправкой бланка в налоговую, проверьте, что вы правильно заполнили все необходимые данные и не оставили пустых полей.

Что указывается в заявлении

Для получения налогового вычета обязательно нужно указать следующие сведения:

  • Ваши ФИО и паспортные данные;
  • Ваши контактные данные;
  • Код подразделения налоговой и ФИО ответственного лица;
  • Основания для предоставления вычета – пишите “Статья 78НК РФ”;
  • Сумма налога для возврата;
  • Расчетный период налогообложения;
  • Ваш ИНН и реквизиты счета в банке для возврата вычета;
  • Дата и ваша подпись;
  • Количество листов заявления и приложений к нему.

Обратите внимание, в бланке отведены особые места для заполнения сотрудником налоговой инспекции. В этих местах писать ничего не надо.

Как подать заявление

Готовое заявление вы можете передать в налоговую любым удобным вам способом из перечисленных ниже:

  • Через сайт Госуслуги;
  • Через официальный сайт налоговой;
  • С личным визитом в отделение налоговой инспекции;
  • Отправить почтой на адрес ближайшего отделения;
  • Отправить в отделение курьера с пакетом документов и доверенностью.

Дополнительные документы

Чтобы ваше заявление было рассмотрено, и Налоговая приняла положительное решение, к заявлению нужно приложить пакет необходимых документов. Список будет меняться в зависимости от типа недвижимости и способа ее приобретения, но обычно нужны следующие документы:

  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Справка с работы 2-НДФЛ, оригинал;
  • Договор купли-продажи недвижимости;
  • Договор долевого участия в строительстве;
  • Акт приема-передачи недвижимости;
  • Копия свидетельства о передаче права собственности;
  • Копия расписки от продавца о получении денег;
  • Копию кредитного договора на ипотеку;
  • Копию графика на погашение платежей;
  • Квитанции об оплате ипотечных взносов;
  • Документ из банка о регулярном внесении платежей.
  • Разрешение на строительство дома (если строили частный дом);
  • Чеки и квитанции на строительные материалы (если строили частный дом)

Для предоставления вычета все документы должны быть составлены корректно, в них не должно быть ошибок. Постарайтесь приложить к заявлению максимальное количество возможных документов.

Как предоставляется вычет

При положительном ответе по заявлению у вас есть два способа получить сумму вычета от государства:

  • На работе. В течение определенного периода вы будете получать на руки полную сумму заработной платы, без предусмотренных законом отчислений в размере 13%. Как только подобным образом вы получите всю сумму вычета, зарплата снова будет выплачиваться в уменьшенном размере. Этим способом уже можно воспользоваться в год подачи заявления.
  • На расчетный счет. В таком случае вы получите общую сумму вычета переводом от местного отделения налоговой. Но получить денежный перевод и обналичить его вы сможете только в следующем календарном году после подачи заявления.

Таким образом перед вами стоит выбор: начать получать сумму частями, но сразу же, или получить ее в полном объеме, но через год.

Источник: https://internetonline24.ru/zayavlenie-na-nalogovyj-vychet-za-pokupku-kvartiry-blank-2020.html

Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры – бланк 2020-2021 года

Налоги часто становятся прямо-таки непосильной ношей для обычных граждан. Потому, чтобы хоть как-то исправить положение, в случае приобретения жилья людям предоставляют некоторые льготы. Таким является вычет, позволяющий вернуть гражданам часть перечисленных ими средств в казну государства.

Как известно, привилегии сами по себе не начисляют, для этого потребуется пойти в налоговую. Рассмотрим, как выглядит заявление на налоговый вычет за покупку квартиры, бланк 2020-2021 года которого представлен ниже.

Налоговый вычет: общая информация

Лица, которые трудятся на официальной основе и являются резидентами России, уплачивая НДФЛ, вправе претендовать на вычет из таких расходов:

  • приобретение жилья;
  • покупка участка земли и возведение на нём дома;
  • взятие квадратных метров под ипотеку.

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

Максимальная величина льготы достигает 2 млн. руб. Раньше привилегию можно было применить лишь касательно одного объекта, однако с 2014 года действуют новые нормативы, согласно которым вычет распространяется на несколько объектов. Поэтому, если вы реализовали не полную льготу, остаток разрешается использовать позднее.

Есть вариант взять привилегию и в случае приобретения квадратных метров в кредит. Сделать это можно лишь единожды, зато максимальная сумма здесь увеличена до 3 млн. руб. Помимо этого, покупая объект незаконченного строительства, реально взять льготу и на средства, реализованные на ремонт и отделку здания.

Читайте также:  Договор субаренды нежилого помещения - типовой пример

Однако выделяют обстоятельства, при которых налогоплательщик получит отказ. Сюда относят:

  • покупку квадратных метров за счёт маткапитала либо иных субсидий от государства;
  • жильё приобретено от члена семьи либо родственника.

Если квартиру приобретают супруги, им следует составить заявление, где важно определить, каким образом вычет распределится между ними. Если этого не сделать – льгота предоставится им в равных частях. При нахождении имущества в долевой собственности привилегия делится пропорционально долям владельцев.

Важно также сказать, что если собственностью владеет несовершеннолетний, получить за него вычет вправе родители. При этом такой факт не мешает гражданину воспользоваться подобным правом в будущем.

Если ждать не хочется, можно реализовать всю процедуру через нанимателя. В любом случае понадобится написать заявление и приложить к нему соответствующие материалы.

Актуальные на сегодня бланки

Обязательного заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры нет. Гражданин вправе написать его самостоятельно, указав все необходимые данные. Однако, чтобы ничего не упустить, рекомендуется использовать разработанную ФНС форму заявления на получение налогового вычета при покупке квартиры.

Заявление на налоговый вычет за покупку квартиры — бланк 2020-2021 года

Ранее уже определили, что при приобретении жилья реально компенсировать часть перечисленных денег в госказну. С этой целью необходимо оформить заявку. Скачать бланк заявления на возврат налога можно прямо сейчас.

Скачать бланк заявления на возврат налогового вычета (.xls)

Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета: структура документа

Для предоставления льготы важно, чтобы в поданной бумаге были отображены такие сведения:

  • название адресата, которому подаётся документация;
  • основания для получения вычета;
  • ведомости о заявителе;
  • реквизиты;
  • дата и подпись.

Заполняя форму, рекомендованную ФНС, обратите внимание — внизу бланка размещены подсказки по правильному оформлению документа.

Образец заявления на имущественный вычет

Чтобы грамотно составить заявку, ознакомьтесь, как выглядит образец заполнения заявления о возврате денежных средств при покупке жилья.

Скачать образец заявления на возврат имущественного вычета (.xls)

Инструкция по заполнению заявления на вычет в 2020 году

Определяя как заполнить заявление на налоговый вычет при покупке квартиры, рекомендуется всё-таки заполнять форму ФНС. Она состоит из 3-х листов. Для заполненной бумаги нет разницы, внесены записи от руки либо сделаны на компьютере.

Первая страница

При получении средств при вычете на первой странице пишется ИНН, номер бумаги, которую вы сдаёте (поскольку теперь реализовать привилегию можно и несколько раз за год), а также код самой налоговой. Далее заполняется графа «статус плательщика» и основания для оформления льготы. На этом же листе проставляют сумму возврата и налоговый период, за который берётся вычет.

В конце страницы пишут количество документации, которую прилагают к заявлению, а также личные данные заявителя.

Следующая страница заявления

На 2-ой странице дублируются ведомости о заявителе, претендующем на возврат 13 процентов с покупки квартиры. Проставляется название банка и вид счёта, куда необходимо будет перечислить средства.

Последняя страница

Чтобы получить имущественный налоговый вычет на третьем листике вписывают паспортные данные заявителя, а также его ФИО.

Другие образцы заявлений

Получение имущественного вычета может потребовать составление заявлений немного иного характера. Рассмотрим их примеры подробнее.

Заявление на вычет по ипотеке

Выше оговаривалось, что взять льготу разрешается и при покупке собственных квадратных метров в кредит. Посмотрите, как следует написать в таком случае заявление на имущественный вычет 2020 года.

Скачать заявление на вычет по ипотеке (.doc)

Заявление о разделении долей имущественного вычета

Пример заявления на вычет, если имущество оформлено в долевую собственность, представлен ниже.

Скачать образец заявления о разделении долей вычета (.doc)

Заявление на уведомление об имущественном вычете за 2020 год

Ниже можно изучить заявление на уведомление о льготе, если ранее уплачивалась пошлина по ставке 13%.

Скачать образец заявления на уведомление о вычете (.doc)

В какие временные рамки разрешается подать заявление

Для возвращения перечисленной пошлины заявление подаётся по окончании налогового периода после заполнения декларации.

Однако, если вы получаете официальную зарплату и не хотите столько ждать, сократить указанные временные рамки можно, обратившись к работодателю. В результате этого средства выплачиваются с учётом такой привилегии.

Единственный момент — при рассматриваемых обстоятельствах вся сумма льготы выплачивается не одноразово, а разбивается на несколько частей.

Однако мало кто знает, что претендуя на возврат налога (подоходного), эти два метода можно комбинировать, поскольку каждый из них обладает своими сильными и слабыми сторонами.

Источник: https://PravoNedv.ru/nalogi/zayavlenie-na-vychet-za-pokupku-kvartiry-blank.html

Заявление на возврат НДФЛ

Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры является обязательным документом, необходимым для получения вычета через налоговый орган по окончании года.

Примечание: при заявлении вычета по месту работы необходимо составить другое заявление – о подтверждении права на вычет у налогового агента.

Форма заявления

Обязательной к применению формы указанного документа – нет. Вы можете составить заявление самостоятельно, указав в нем необходимые сведения, либо использовав уже готовый бланк, разработанный ФНС.

  • Примечание: отказать в приеме собственноручно составленного заявления налоговый орган не вправе.
  • Бланк заявления на возврат НДФЛ, рекомендованный ФНС (форма по КНД 1150058) – скачать в формате Excel.
  • Произвольная форма заявления на возврат НДФЛ – скачать в формате Word.

Порядок заполнения заявления

Официального порядка заполнения заявления – нет, но в нем необходимо указать следующие сведения:

  • Наименование (код) налогового органа, в который подается документ.
  • Основание получение льготы.
  • Данные о заявителе вычета (ФИО, ИНН, паспортные данные, место регистрации).
  • Данные о расчетном счете и банке его открывшем.
  • Дата и подпись.

При заполнении бланка, рекомендованного ФНС, обратите внимание на подсказки приведенные в конце 3 листа.

Кбк и октмо

ОКТМО – это Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований ОК – 033-2013.

В заявлении на возврат НДФЛ необходимо указать тот же ОКТМО, что указан в разделе 1 в строке 030 Декларации и листе А по строке 050.

Обратите внимание, что если в декларацию было внесено больше одного источника доходов, и вычет заявляется по доходам, полученным со всех мест работы, то заявлений должно быть столько же, сколько в 3-НДФЛ было указано работодателей. Количество заявлений на возврат НДФЛ всегда должно быть равно количеству разделов 1 декларации 3-НДФЛ.

КБК – код бюджетной классификации. Каждому налогу и каждому действию с ним (зачету, возврату, перечислению в бюджет) соответствует определенный код КБК.

Код бюджетной классификации, указываемый в 2019 году в заявлении на возврат НДФЛ – 182 1 01 02010 01 1000 110.

Примечание: при составлении заявления в произвольной форме, указание Кбк и октмо не требуется. Их необходимо указать лишь в заявлении, форма которого рекомендована ФНС (КНД 1150058).

Образец заполнения заявления на возврат НДФЛ в 2019 году

  1. Ниже вы можете ознакомиться с образцами заполнения заявления на возврат НДФЛ при заявлении вычета по расходам на покупку квартиры (ИЖС).
  2. Образец заявления на возврат НДФЛ (произвольная форма) – скачать в формате Word.
  3. Образец заявления на возврат НДФЛ, заполненного по форме, рекомендованной ФНС РФ – скачать в формате Excel.

Источник: https://pro-vychety.ru/imushestvennyy-pri-pokupke/dokumenty/zayavlenie-na-vozvrat-ndfl

Возврат НДФЛ при покупке квартиры форма заявления в 2020 году

Радость гражданина от покупки квартиры дополняется еще одним преимуществом – получением налогового вычета по НДФЛ в счет части потраченных на приобретение жилья средств, а именно 13% его стоимости, но не более установленного законом предела. Давайте выясним, куда обращаться, и как выглядит на возврат НДФЛ при покупке квартиры форма заявления.

На каком основании гражданин получает налоговый вычет при покупке квартиры

Налоговый вычет – это основанный на Налоговом законодательстве возврат НДФЛ. Вычет может быть оформлен только в отношении доходов гражданина, облагаемых налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%. При этом вычет не может превысить размер налоговых отчислений с доходов заявителя за год.

Вычеты бывают различными, в зависимости от оснований для получения возврата средств. В случае с покупкой квартиры можно говорит об имущественном вычете. Он оформляется в отношении налогоплательщика после приобретения недвижимого имущества, которое будет принадлежать ему на правах владения. Такой же вычет действует при покупке дома, комнаты.

При компенсации расходов на приобретение недвижимости внимание обращается на общий размер затрат. Дело в том, что закон позволяет получать вычет только в размере 13% от максимально возможной суммы – 2 000 000 рублей.

Если квартира стоила дешевле, НДФЛ возвращается покупателю с полной ее стоимости. Если жилье стоило более 2 млн. рублей, 13% рассчитываются только с этой суммы.

Поводом к получению вычета по НДФЛ могут послужить:

  • покупка жилого помещения или участка земли для возведения дома;
  • погашение процентов по ипотеке, взятой для приобретения жилья;
  • проценты по ипотеке, оформленной для рефинансирования другого жилищного займа.

Подать заявление на получение налогового вычета по НДФЛ можно в течение 3 лет с момента оформления прав собственности на приобретенную квартиру.

Если оформляется возврат налога после приобретения земельного участка под строительство, получить вычет можно только после регистрации прав собственности на готовое сооружение.

Если была куплена квартира, нужно предъявить (помимо документов на право владения) договор купли-продажи.

В случае с покупкой жилого помещения по договору долевого участия в строительстве, нужно будет предоставить в налоговую передаточный акт.

Куда обращаться за оформлением налогового вычета при покупке квартиры

На сегодняшний день гражданин может обратиться за имущественным налоговым вычетом сколько угодно раз, пока общая база для расчета общего числа вычетов не составит 2 млн. рублей. Если имущество приобретено по ипотечной программе, вычет оформляется на 3 млн. рублей.

Оформить возврат НДФЛ можно 2 способами:

  • обратившись к бухгалтеру по месту работы (тогда с зарплаты в течение года не будет удерживаться НДФЛ);
  • подав заявление и документы в ближайшее отделение налоговой службы (возможно только на следующий год после покупки квартиры).

Если у купленной квартиры сразу несколько собственников, придется писать заявление о получении налогового вычета и распределении его между всеми владельцами жилья.

При этом необходимо иметь на руках подтверждающие факт покупки документы:

  • заявление на получение налогового вычета при покупку квартиры;
  • договор купли-продажи жилого помещения;
  • кредитный договор, справку о процентах за год по ипотеке (при покупке жилья в кредит);
  • платежный документ, подтверждающий оплату жилья и его стоимость;
  • декларацию 3-НДФЛ;
  • справку от работодателя по форме 2-НДФЛ.
Читайте также:  Дарения квартиры договор: типовой шаблон и особенности передачи

Камеральная проверка будет проведена в течение 3 месяцев после подачи полного комплекта документов, после чего налогоплательщик будет оповещен о решении налоговой службы.

статью ⇒ “Новая форма 2-НДФЛ в 2020 году”.

Возврат НДФЛ при покупке квартиры форма заявления

Если гражданин решил обращаться в налоговый орган по месту жительства, ему придется заполнять 2 заявления:

Типовой формы заявления как таковой законом не установлено, а потому составить его можно в произвольной форме. Обычно специалист налоговой службы предлагает ознакомиться с типовым бланком.

Главное – указать реквизиты отделения ИФНС, личные данные заявителя (приобретателя жилья), адрес его регистрации и информацию из паспорта РФ, а также актуальные контактные данные.

“Тело” заявление должно содержать просьбу об оформлении налогового вычета за покупку квартиры.

Если квартира стоила меньше 2 млн. рублей, нужно указать ее стоимость. Если цена жилья превышает указанную сумму, прописывается просьба о возврате налога с 2 млн. рублей. Сумма возврата указывается цифрами и прописью. Также сообщаются реквизиты банковского счета.

статью ⇒ “Стандартные налоговые вычеты по НДФЛ на работника”.

Типичные ошибки

  • Ошибка: Гражданин, купивший квартиру, подает документы в ФНС на оформление налогового вычета в том же году.
  • Комментарий: Обращаться за налоговым вычетом в налоговую службу можно только в будущем году (налоговом периоде) после приобретения квартиры.
  • Ошибка: Гражданин, который не смог получить налоговый вычет при покупке квартиры в полном объеме в течение одного года, не подал заявление на получение нового налогового вычета в следующем году.

Комментарий: Если трудящийся имеет право на вычет в размере 13% от суммы в 2 млн. рублей (максимально возможной суммы), он имеет право получать вычет на протяжении одного года, а затем оформить новый вычет, пока не вернет деньги в полном объеме.

Ответы на распространенные вопросы про возврат НДФЛ при покупке квартиры форма заявления

Вопрос №1: Могу ли я получить имущественный вычет при покупке квартиры с суммы в 2 миллиона рублей, если я зарабатываю 8500 рублей в месяц?

Ответ: С заработной платой в 8500 рублей в месяц за год работодатель совершит налоговые отчисления по НДФЛ (13%) на сумму 13 260 рублей. Налоговый вычет по НДФЛ за покупку квартиры стоимостью 2 миллиона рублей составил бы 260 000 рублей. Ваши отчисления в налоговую не соответствуют данной сумме, Вы сможете получить только 13 260 рублей налогового вычета.

Вопрос №2: Я купил квартиру в долевую собственность с несколькими другими владельцами. Как получить налоговый вычет?

Ответ: В таком случае собственники должны написать заявление, в котором они выражали бы согласие на получение вычета одним из приобретателей жилья.

Вопрос №3: Может ли пенсионер получить имущественный налоговый вычет?

Ответ: Да, пенсионер может получить возврат по налогу на общих основаниях при условии, что покупка состоялась не позднее чем в течение 3 лет после выхода на пенсию. Возврат будет оформлен за последние 3 года работы до выхода на пенсию.

Оцените качество статьи. Нам важно ваше мнение:

Источник: https://rabotniky.com/vozvrat-ndfl-pri-pokupke-kvartiry-zayavleniye/

Заявления на стандартный налоговый вычет – образец 2020 года

03.12.2019Российский налоговый портал

Стандартный вычет – это сумма, на которую можно уменьшить налоговую базу при расчете НДФЛ. Такой вычет можно получить по месту вашей работы.

На основании п. 1 ст. 218 НК РФ есть два «подвида» стандартного вычета:

Личный или персональный

К нему относятся 2 суммы:

  • 3 000 руб. (для инвалидов – участников военных действий или инвалидов – ликвидаторов аварий, связанных с радиационными выбросами); 
  • 500 руб. (для лиц, отмеченных наградами, участников военный действий, ликвидаторов аварий, связанных с радиацией, инвалидов с детства, инвалидов 1 – 2-й групп). Его применение не ограничено ни сроком, ни величиной дохода.

Детский вычет

Такой вид вы вычета доступен родителям (в том числе приемным), их супругам, усыновителям, опекунам, фактически участвующим в обеспечении ребенка.

Если у вас есть ребенок, который не достиг совершеннолетия, вы вправе при устройстве на работу написать заявление на получение стандартного вычета по НДФЛ.

Многие работники не знают о том, что при поступлении на новое место работы (если у них есть дети) они вправе получать налоговый «детский» вычет. Такой вычет еще называется стандартным налоговым вычетом.

Сам по себе такой вычет на работе работодатель не предоставит.

Чтобы получить вычет, надо обязательно написать заявление и приложить соответствующие документы. Давайте рассмотрим, о каком налоговом вычете идет речь, и в каком размере его можно получить.

  • На основании подпункта 4 пункта 1 статьи 218 НК РФ, налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах:
  • – 1 400 рублей – на первого ребенка;
  • – 1 400 рублей – на второго ребенка;
  • – 3 000 рублей – на третьего и каждого последующего ребенка;
  • – 12 000 рублей – на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы;
  • налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на опекуна, попечителя, приемного родителя, супруга (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах:
  • – 1 400 рублей – на первого ребенка;
  • – 1 400 рублей – на второго ребенка;
  • – 3 000 рублей – на третьего и каждого последующего ребенка;
  • – 6 000 рублей – на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы.
  • Налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.

Налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю (приемному родителю), усыновителю, опекуну, попечителю. Предоставление указанного налогового вычета единственному родителю прекращается с месяца, следующего за месяцем вступления его в брак.

Налоговый вычет может предоставляться в двойном размере одному из родителей (приемных родителей) по их выбору на основании заявления об отказе одного из родителей (приемных родителей) от получения налогового вычета.

Налоговый вычет действует до месяца, в котором доход работника превысил 350 000 рублей. Начиная с месяца, в котором указанный доход превысил 350 000 рублей, налоговый вычет не применяется.

Как мы уже рассмотрели выше, чтобы получить вычет, надо обязательно написать заявление на получение вычета. Давайте рассмотрим на примерах, как правильно написать такое заявление.

  1. Пример заявления на вычет на одного ребенка:
  2. Пример заявления на вычет на двоих детей:
  3. Пример заявления на вычет на ребенка, обучающегося в ВУЗе:
  4. Пример написания заявления на вычет в случае, когда вы меняете место работы в середине года:
  5. Пример заявления на вычет в двойном размере:

Источник: http://taxpravo.ru/analitika/statya-424992-zayavleniya_na_standartnyiy_nalogovyiy_vyichet__obrazets_2020_goda

Заявление в налоговую на возврат имущественного вычета образец 2020

Если гражданин купил недвижимость (дом, квартиру, комнату), строил дом, был участником долевого строительства или производил ремонт жилья, то у него есть право получить имущественный налоговый вычет.

Он позволяет вернуть часть налога, уплаченного в бюджет с собственного дохода (НДФЛ). Для этого необходимо предоставить в ФНС пакет документов, среди которых — заявление о возврате налогового вычета.

В документе будут указаны реквизиты счета, куда налоговая должна будет перечислить деньги. Рассмотрим, как правильно заполнить бланк.

Коротко о вычете и сроках предоставления

Имущественный налоговый вычет регулирует ст. 220 НК РФ.

Выплата предоставляется при наличии таких документов: декларации 3-НДФЛ, документов на квартиру (договор купли-продажи, акт приема-передачи квартиры, договор ипотеки, долевого участия в строительстве, платежные документы и т.д.) и заявления на получение вычета с банковскими реквизитами. Перечень документов указан в Письме ФНС России от 22.11.2012 №ЕД-4-3/19630@.

Декларацию налоговики будут проверять в течение 3 месяцев, пока идет камеральная проверка по ней (ст. 88 НК РФ). Если в декларации есть ошибки и неточности, то приходит уведомление с просьбой прислать вариант с корректировками. После всех исправлений деньги придут на счет.

Важно! Вычет можно получить за прошедший год. Например, за 2018 год вычет оформляют с 2019 года.

Заполняем заявление

  1. Форма заявления утверждена Приказом ФНС России от 14.02.2017 №ММВ-7-8/182@.
  2. Необходимо заполнить все три листа документа.
  3. Заполнить бланк можно от руки, используя печатные буквы. Можно внести все сведения на компьютере, затем распечатать документ и подписать его.

Лист 1

Итак, для получения имущественного вычета необходимо внести в бланк такую информацию:

  1. ИНН. Узнать свой номер можно на сайте ФНС: https://service.nalog.ru/inn.do. Далее строку с КПП нужно пропустить, так как этот пункт должны заполнять организации.
  2. Номер заявления. Проставлять номер нужно начиная с левой стороны строки. Если в текущем году заявление подается первый раз, то ставится номер 1. Повторные заявления обозначаются соответствующими номерами. Такое возможно в тех случаях, когда в предыдущих заявлениях были допущены ошибки и налогоплательщик исправляет их, заполняя новый бланк.
  3. Код ИФНС, куда подается заявление. Узнать его можно на сайте налоговой: https://service.nalog.ru/addrno.do.
  4. Фамилия, имя, отчество. Каждое слово должно быть в отдельной строке.
  5. Статья НК РФ, которая регулирует возврат НДФЛ. Это ст. 78.
  6. Причина переплаты. Отмечается кодом. В нашей ситуации вводим цифру «1».
  7. Возвращаемый платеж. В клетке ниже также ставим «1», так как возвращается именно налог.
  • Возвращаемая сумма. Она должна совпадать с той, которая указана в декларации 3-НДФЛ.
  • Налоговый период, за который будет возвращен налог. Так как наш налог — НДФЛ, то нам нужно внести только 4 цифры года, поскольку данный налог годовой. Предположим, что возврат будет за 2017 год, тогда выглядеть строка будет таким образом: ГД.00.2017.
  • Код ОКТМО. Его можно узнать по ссылке: https://www.nalog.ru/rn09/service/oktmo/.
  • Код бюджетной классификации. Это код налога. Для НДФЛ он такой: 18210102010011000110. Его и вводим.
  • Количество листов заявления. Пишем «003» (3 листа). И общее количество листов всех документов, например: «012» (12 листов).
  • В разделе «Доверенность и полнота сведений…», если физлицо подает декларацию и заявление самостоятельно, то вводит цифру «3»; если это делает другой гражданин по доверенности, то цифру «2». ФИО пишут только в том случае, если документы подает доверенное лицо. Далее указывают дату, номер телефона и реквизиты заверенной нотариусом доверенности.
  • Читайте также:  Благоустройство дворовой территории многоквартирного дома нормы

    Больше на этом листе ничего заполнять не нужно.

    Лист 2

    Второй лист предназначен для внесения реквизитов банковского счета. Заполняем его следующим образом:

    1. Аналогично первому листу заполняем строки с ИНН, фамилией и инициалами.
    2. Реквизиты банка можно взять в самом учреждении либо найти их в личном кабинете (онлайн). Нужно очень внимательно ввести все данные. Также важно: указывайте только собственный счет, в противном случае ФНС не переведет вам деньги.
    3. Вводим сведения о получателе. Снова пишем ФИО получателя. Далее — код удостоверяющего личность документа. Для паспорта это «21» (все коды документов указаны в сноске на третьем листе заявления). Затем вносим паспортные данные: кем и когда выдан документ.

    Итак, заполнение второго листа заявления закончено.

    Лист 3

    Этот лист должен содержать личные данные налогоплательщика. Здесь пишем фамилию и инициалы, паспортные данные (либо другого документа, удостоверяющего личность), адрес регистрации по паспорту.

    К сведению! Лист не заполняется (кроме строки с ФИО), если на первом листе документа был указан ИНН.

    Как подать заявление

    Подать заявление (вместе с декларацией и другими документами) можно лично, придя в ФНС, либо по почте заказным письмом с уведомлением о вручении и описью вложения на адрес налоговой по месте проживания налогоплательщика. В случае отправки почтой можно проследить с помощью почтового идентификатора, когда письмо будет доставлено.

    Личная подача имеет преимущества, поскольку сотрудник налоговой службы в присутствии гражданина проверит все документы, выдаст расписку об их получении и направит их дальше для проведения камеральной проверки.

    Внимание! Заполнить и подать декларацию на вычет и заявление о его возврате можно также через интернет в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

    Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры — образец

    Условия возвращения НДФЛ при покупке квартиры

    В случае покупки квартиры возможен возврат части вложенных средств за счет использования имущественных вычетов (ст. 220 НК РФ). Они существуют в двух видах, которые можно применить совместно:

    1. Непосредственные затраты на покупку или строительство:
    • их объем ограничен пределом 2 000 000 руб.;
    • вычет может быть отнесен не к одному, а к нескольким объектам;
    • если квартиру продают без отделки (и это отражено в договоре), то в сумму затрат на покупку допустимо включать расходы на отделочные работы и материалы.
    1. Проценты по ипотеке. Этот вычет также ограничен по сумме (3 000 000 руб.). Кроме того, его можно применить только к одному объекту.

    Использование вычетов возможно:

    • по отношению к доходам, облагаемым по ставке 13%;
    • при наличии права на собственность, которое подтвердит соответствующее свидетельство, оформленное при покупке объекта, или акт приемки-передачи при долевом участии в строительстве;
    • по расходам, имеющим документальное подтверждение и осуществленным налогоплательщиком лично, не за счет бюджетных средств (или средств материнского капитала) и не при покупке у взаимозависимого лица;
    • каждым из собственников на полную сумму при покупке в совместную или долевую собственность;
    • при приобретении родителями жилья, оформляемого на детей, не достигших 18 лет.

    Пути возвращения налога

    Вернуть налог можно следующими способами:

    • В году возникновения права на вычет представить в ИФНС по месту постоянного проживания весь пакет документов, относящихся к нему, и получить от налоговой уведомление о праве на вычет для его применения по месту работы. Если за этот год сумма вычета не будет использована в полном объеме, то в следующем году надо снова обратиться в ИФНС за уведомлением на остаток вычета. И так каждый год до полного выбора его суммы.
    • После окончания года возникновения права на вычет представить в ИФНС декларацию 3-НДФЛ за прошедший год, составленную с учетом суммы возможного за год вычета. Величина вычета не может быть больше объема годового дохода. К декларации надо приложить справки 2-НДФЛ, подтверждающие величину дохода и сумму удержанного с него налога, комплект документов, дающих право на вычет, и заявление на возврат НДФЛ за прошедший год. Если возникнет необходимость в возврате остатка вычета в следующие годы, налогоплательщик может выбрать один из 2 путей: ежегодное получение уведомления на текущий год для работодателя или ежегодное представление декларации за прошедший год в ИФНС. При выборе первого пути заявление на возврат НДФЛ работодателю подается вместе с полученным из ИНФС уведомлением о праве на вычет. В случае неиспользования вычета на работе можно будет снова представить декларацию в ИФНС по окончании года.

    Образец заявления в ИНФС для получения уведомления о подтверждении права на имущественный вычет вы найдете в статье «Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета».

    Повторная подача комплекта документов, дающих право на вычет, не потребуется ни с одним из заявлений, относящихся к остатку вычета в следующие годы.

    Возвращение НДФЛ через ИФНС возможно только при условии представления декларации за налоговый период (п. 7 ст. 220 НК РФ), т. е. по итогам года. Поданную декларацию ИФНС проверит в течение 3 месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ) и еще через 1 месяц (п. 6 ст. 78 НК РФ) вернет налог на банковский счет, который налогоплательщик укажет в заявлении.

    О бланке декларации, используемом для отчета за 2018 год, читайте в статье «3 НДФЛ за 2018 год: новая форма».

    Документы, свидетельствующие о праве на возврат

    Право на возвращение налога по купленной квартире подтвердят следующие документы:

    • свидетельство на право собственности, а при долевом участии в строительстве — акт приема-передачи;
    • договор покупки или долевого участия в строительстве;
    • при приобретении на ребенка — свидетельство о рождении;
    • договор ипотеки при наличии;
    • документы об оплате процентов;
    • договор на отделочные работы, если квартира куплена без отделки;
    • платежные документы на оплату стоимости квартиры, а при затратах на отделку — стройматериалов и выполненных отделочных работ.

    О нюансах применения вычета для договоров долевого участия, предусматривающих разбивку стоимости на части, читайте в материале «Каков размер НДФЛ-вычета, если стоимость квартиры в ДДУ разбита на части?».

    Заполнение заявления на возврат

    Оформлять заявление на предоставление вычета по приобретенной квартире не нужно. По мнению ИФНС, достаточно подать декларацию, которая как раз и играет роль такого заявления. Однако для возврата налога заявление все-таки потребуется (п. 6 ст. 78 НК РФ). Тем более что именно в нем будут указаны реквизиты счета, на который следует вернуть деньги.

    Источник: https://document-expert.ru/novosti/zayavlenie-v-nalogovuyu-na-vozvrat-imushhestvennogo-vycheta-obrazets-2020.html

    Инструкция: заполняем заявление на налоговый вычет при покупке квартиры

    Шаблоны и формы Заявление на налоговый вычет при покупке квартиры — это документ, который нужно заполнить и подать в налоговую, чтобы вернуть часть денег, уплаченных в бюджет в виде НДФЛ.

    27 августа 2019 Гольцова Полина

    Налоговый вычет — сумма, на которую уменьшают налоговую базу НДФЛ до исчисления суммы налога. Это уменьшит размер налога и увеличит реально получаемый доход. Покупка жилой недвижимости — одно из событий, которое дает такую возможность.

    Из общего дохода гражданина вычитается стоимость квартиры, после чего вычисляется НДФЛ.

    Есть два способа оформить вычет:

    1. Через работодателя. Оформляется сразу после покупки недвижимости. Работодатель покупателя перестанет вычитать из зарплаты НДФЛ до тех пор, пока не исчерпается сумма вычета.
    2. Через налоговую. Оформляется только после окончания календарного года, в котором была совершена покупка. В таком случае получается, что налог уплачен излишне и его необходимо вернуть из бюджета. Получите сразу всю сумму, но ждать придется до полугода с момента подачи документов, в числе которых заявление о налоговом вычете при покупке квартиры.

    Сколько денег вернут

    Максимальная сумма, которую принимают к вычету, составляет 2 000 000 рублей. Размер НДФЛ с этой цифры составляет 260 000 рублей — это максимум, который вернут с покупки недвижимости.

    Еще один вычет полагается гражданам, которые приобретают недвижимость в ипотеку, в сумме процентов, уплаченных по кредиту. Максимальная сумма, которая допустима к вычету по этому основанию, составляет 3 000 000 рублей, то есть максимальная сумма, которую вернут, — 390 000 рублей.

    Если купили квартиру без ипотеки, то государство вернет максимум 260 000 рублей. Если с ипотекой — 390 000 рублей.

    Размер возвращаемого НДФЛ ограничен еще и объемом налога, фактически уплаченного гражданином в истекшем периоде. Например, заработная плата составляет 50 000 рублей в месяц. Значит, в налоговом периоде он уплатил НДФЛ на общую сумму 50 000 × 0,13 × 12 = 78 000 рублей.

    Нельзя вернуть налог свыше той суммы, которая была реально перечислена, поэтому для рассматриваемого примера возврат составит 78 000 рублей.

    Остаток налога переносится на следующие налоговые периоды, поэтому гражданин сможет ежегодно подавать заявления на возврат, пока не исчерпает 260 000 рублей со стоимости квартиры и 390 000 рублей с процентов по кредиту.

    Как вернуть

    Чтобы вернуть излишне уплаченный налог, необходимо:

    1. Получить в бухгалтерии по месту работы справку 2-НДФЛ.
    2. Собрать необходимые документы.
    3. На основании документов заполнить декларацию 3-НДФЛ.
    4. Заполнить заявление о возврате налога.
    5. Весь пакет документов подать в ФНС по месту жительства онлайн через кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, там же организован удобный онлайн-сервис заполнения декларации.
    6. Ждать принятия решения по камеральной проверке поданных документов и уплаты налога. Проверка займет не более трех месяцев, выплата — еще до трех месяцев с момента окончания проверки.

    Какие документы нужны

    Пакет документов для получения льготы в связи с приобретением недвижимости состоит из:

    • заявления на налоговый вычет при покупке квартиры;
    • декларации 3-НДФЛ;
    • справки 2-НДФЛ;
    • договора купли-продажи квартиры, зарегистрированного в Росреестре;
    • выписки из ЕГРН на квартиру;
    • свидетельства о собственности, если квартира приобреталась до 2016 года;
    • документа, подтверждающего выполнение платежа, подойдет, например, расписка продавца в получении денег;
    • свидетельство о браке, если заявитель в нем состоит, и письменное заявление супругов о распределении налогового вычета между собой.

    Какой бланк заявления использовать

    Источник: https://gosuchetnik.ru/shablony-i-formy/instruktsiya-zapolnyaem-zayavlenie-na-nalogovyy-vychet-pri-pokupke-kvartiry

    Ссылка на основную публикацию